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2015-11-03 广州白云国税
注意事项
纳税人因变更营业执照有关项目等原因，领取了统一社会信用代码后，需要向税务机关申请变更增值税发票系统纳税人识别号。现在，跟着小编，一起学习变更增值税发票系统纳税人识别号的具体操作步骤及过渡期注意事项吧
一、变更税控设备纳税人识别号的操作步骤
1、纳税人变更税号前，把当月开具销项发票导入企业电子申报管理系统，再打印相关表格（发票资料的月度汇总统计表）。征期期间纳税人需完成征期报税，若当月有开具发票，则需再执行非征期抄税。若有未开具完的空白发票，需在开票系统操作发票退回；
2、纳税人到服务单位出具《维修单》，由服务单位辅导纳税人迁移保存旧税号开票数据及客户和商品信息；
3、纳税人携带发票领购簿、当月开具的发票和剩余空白发票和税控设备，到办税大厅办理税控设备变更发行，发行后重购票；
4、纳税人联系税友服务公司升级申报文件。据了解，税友公司将在11月9日后提供“三证合一申报软件升级包”下载，解决旧税号的销、进项数据导入问题，请纳税人与税友公司联系；
5、修改CA证书及重领网上认证密钥，新税号专票即可网上认证。
二、过渡期注意事项
1、变更税号后的纳税人收到的旧税号专用发票，暂时需到办税大厅窗口认证，认证后需注意取得认证文件；
2、征管系统变更税号后的纳税人，变更前以旧税号开具的发票在广东省国税局外网“发票查验”栏无法查询验证信息。纳税人可持发票到办税服务厅申请打印税控发票报税记录，办税服务厅可为纳税人导出发票报税记录，打印后加盖“税收业务章”；
3、未变更税号的纳税人需向已变更税号的购方纳税人开出“三证合一”新税号发票，需升级税控发票开票软件。金税盘最新开票软件版本20150915，可登陆航天公司网站下载或联系航天公司；税控盘最新开票软件版本20150918，可登陆百望九赋公司网站下载或联系百望九赋公司；
4、未变更税号的纳税人，需联系扫描仪软件开发公司升级扫描仪软件，解决收到的新税号纳税人开具的专用发票的扫描及网上认证问题；
5、包含旧税号销、进项数据的申报文件，申报时会提示一窗式比对无法通过，办税大厅核查纳税人防伪税控系统数据与申报数据一致的，可审核通过。
金税三期工程 《税务登记查询》 用户操作手册 V1.0.00
文档信息
修订状况
目 录
第1章 1.1 1.2 第2章 2.1 2.2 第3章 3.1 3.2 3.3 3.4 3.5
概述 ........................................................................................................................... 1 主要内容 ......................................................................................................................... 1 预期读者 ......................................................................................................................... 1 系统简介 ................................................................................................................... 2 系统术语与约定 ............................................................................................................. 2 基本操作说明 ................................................................................................................. 2 税务登记查询 ............................................................................................................ 4 功能描述 ......................................................................................................................... 4 操作人员 ......................................................................................................................... 4 前置条件 ......................................................................................................................... 4 操作说明 ......................................................................................................................... 4 监控与处理 ..................................................................................................................... 6
第1章 概述
1.1 主要内容
本文档为我的查询－税务登记查询，内容包含税务登记查询功能。
1.2 预期读者
网上办税服务厅身份验证用户。
第2章 系统简介
2.1 系统术语与约定
网上办税服务厅身份验证用户：指通过帐号和密码或CA证书的方式登录国家税务总局网上办税服务厅的人员。
社会公众：指未通过帐号和密码或CA证书的方式直接访问国家税务总局网上办税服务厅的人员。
2.2 基本操作说明
申报征收功能可由网上办税服务厅身份验证用户从如下入口进入。【纳税人识别号查询】
图2- 1
申报表填写期间可通过红色方框标识部分，将左边和右边辅助区域打开或
关闭。
如图是辅助区域打开页面
图2- 2
如图是辅助区域关闭页面
银行端查询缴税凭证
银行端查询缴税凭证序号（申报序号）： 填开日期： 年 月 日
注意事项：银行端查询缴税凭证序号即为申报序号
纳税人识别号即为计算机代码
银行端查询缴税凭证
银行端查询缴税凭证序号： 填开日期：
注意事项：银行端查询缴税凭证序号即为申报序号
纳税人识别号即为计算机代码
电子办税服务平台
常见问题整理
公共问题
如何下载及升级客户端?
下载客户端路径：百度搜索“云南省地方税务局”→
→打开页面后点击→资料下载→涉税软件→【云南地税-电子办税服务平台(生产环境) 】 ，该路径下的版本为最新版本，与后面的日期2015年9月1日无关。
升级客户端：客户端安装后，如果有升级程序，登录时系统时会自动升级更新。
登录电子办税服务平台，系统提示“用户名和密码错误”，该怎样处理？ 用户名和密码错误可能的原因有：
1、系统纳税人识别号已变更，纳税人税务登记证没有重新打印，导致识别号不一致，无法登陆系统，此种情况需要查询系统中的识别号告知纳税人。
2、纳税人密码忘记，参见密码忘记处理方法。
输入计算机编码登陆云南地税电子办税平台，系统提示登录失败？ 联系专管员查看，提供纳税人识别号，密码，根据具体失败原因处理 出现下列现象，可能历史版本原因导致，请将“云南地税电子办税服务平台”卸载，再下载最新版本重新安装
1、 出现如下信息提示页面：
2、 登陆系统后，如果出现纳税人信息与登陆的纳税人信息不一致。 系统安装后，点击“办税中心”，提示：应用加载失败！错误图片如下图：
出现该问题，可能的原因为：安装时程序被杀毒软件拦截。解决办法：卸载后重新安装，安装时拦截信息选择：允许本次程序运行。
系统默认申报上期税款，若需要申报当期，可在引导页中修改“税款所属
期”为本期再进行申报，修改方法为：先修改税款所属止日期，再修改税款所属起日期。
密码遗忘，可以通过登陆页面中“忘记密码”链接进行修改，如图：
同一台电脑中，同一个客户端多个用户之间如何切换？
如果同一台电脑中需要登录多个用户，只能逐户登录使用，用户之间的切换通过下拉“电子办税服务平台”右上角的倒三角符号，选择切换用户，进入登录页面，即可登录下一户。
申报缴款页面下，申报表种类带出的条件？
申报表种类根据纳税人的税（费）种认定信息，及纳税期限带出（车船
税、房产税、城镇土地使用税例外，每户均有这三个税种的申报表，但只有核心系统有税源信息才能申报），只要认定的税（费）种及纳税期限在当期纳税期限范围内，就能带出相应的申报表种类。如果在税（费）种认定信息中有认定信息，但没有带出对应的申报表种类，首先检查纳税期限是否在当期纳税期限范围内，如果在，点击“重新获取申报清册”更新申报表。
申报、缴款问题
“通用申报”和“城建税、教育费附加、地方教育费附加”申报表中都可
以申报附加税，该选用哪张申报表进行申报？。
附加税申报就可以在这两个申报表中任选一个申报表申报，但在使用“城建税、 教育费附加、地方教育费附加”申报时要注意“征收品目”与“计税依据”的对应关系，如：征收品目为“增税教育费附加”，则计税依据要填入“增值税”一栏中。
申报信息作废条件：
税款申报成功后，未缴款之前都可以通过“申报作废”模块作废。作废时只能作废整个凭证序号下的所有信息，如果同一个凭证序号有部分缴款成功的记录，则不能再作废。
为何申报时有税款，申报成功后不能缴款，且缴款清册中查询不到？
申报时有税款，申报成功后不能缴款，且在缴款清册中查询不到需要缴款的记录，这种情况一般是一个应征凭证序号下的税款合计小于1元，小于1元的凭证不需要缴款。注意：是按一个应征凭证序号来计算税款是否小于1元，而不是同一个凭证序号下的某一条记录税款小于1元。例如：应
征凭证序号为：10025315000005329979，该应征凭证序号中，印花税金额0.5元，附加税金额0.6元，该凭证序号金额合计为1.1元，需要缴税。 缴款失败，具体原因不明，不能重新缴款时，如何处理？
申报成功缴款时，缴款结果为：“缴款失败”，没有提示具体失败的原因，不能重新缴款，出现该问题时，需要联系主管地税机关处理。
已成功申报纳税，但系统仍然显示“未申报”是怎么回事？
该问题是程序问题，正在修改。申报后先通过“信息查询”→“申报信息查询”查询申报信息，确认是否申报成功，如果无申报信息则重新申报，有申报信息说明已申报成功，无需重新申报，申报信息确认没有申报重复后再缴款，申报重复的信息通过“申报作废”模块作废。
通用申报
哪些税种能在“通用申报”中进行申报？
可以在通用申报中申报的税种需要在核心系统中进行配置，目前可以通过“通用申报”申报的税（费）种有：营业税、附加税、印花税、文化事业建设费、价格调节基金、残保金。
企业所得税申报【纳税人识别号查询】
个人所得税申报
需要下载新模板，才能正常申报
在模版中，输入“税款所属期”时，如果显示为“数字”，需要将现有的
客户端卸载，并下载最新客户端进行安装。
个人所得税申报时，是否需要先新增人员信息，才能导入申报信息？
个人所得税申报时，不需要先新增人员信息，可直接导入申报信息，申报信
息导入 ，系统会自动将申报信息中的人员信息进行保存，以后可直接使用。 在“基础信息查询”-“税费中认定”中有个人所得税的认定信息，但在“申报信息”中没有显示“个人所得税申报表”
出现该问题，需要请税收管理员在核心系统中将该纳税人的个人所得税的“征收（代理）”方式登记为“代扣代缴”，且需要有扣缴义务人的登记信息。
个人所得税计税时，如果有多项申报信息，如同时申报：工资薪金，全年一次性奖金，在导入后显示在不同的标签中，则需要每个标签单独“计算税款”。 个人所得税申报时提示：“税率（0.03）所得项目不存在该税率”，出现该问题首先检查导入的所得期间起和止的日期是否正确？如下图所示：税款所属期导入后变为：1899年，
申报后错误信息提示：税率（0.03）所得项目不存在该税率
出现类似问题，请重新下载最新模板进行申报。
个人所得税申报、缴款流程
个人所得税申报、缴款页面是分开的，需要先填写个人所得税申报表并联网申报成功，申报成功后到“缴税清册”模块进行缴款。
个人所得税申报时，汇总界面中的“联网申报”按钮看不见
该问题是由于电脑本身的字体大小设置问题，请按下列操作方法修改电脑字体大小：
Win7系统：开始→控制面板→显示→将字体大小修改为较小
Windows XP系统：在桌面空白处点击“右键”→属性→外观→将字体大小修改为“正常”
个人所得税申报时，是否需要勾选申报记录前面的框□
个人所得税申报时，申报界面的记录不需要进行勾选就可以申报，选择框的作用是用来选择申报表中需要删除的记录，选中后，点界面中“删除”-“删除所选信息”即可删除已经选中的信息。
印花税申报
房产税申报
房产税税源信息需要在核心系统中进行添加，纳服只能修改有减免性质的
减免金额。
税源明细表中的其他信息，需要修改，请到大厅或联系税收管理员
城镇土地使用税申报
城镇土地使用税税源信息需要在核心系统中进行添加，纳服只能修改有减
免性质的减免金额。
税源明细表中的其他信息，需要修改，请到大厅或联系税收管理员
土地增值税申报
在外网申报土地增值税时，需要核心系统中有土地登记信息和不动产登记
信息。
耕地占用税纳税申报
在外网申报耕地占用税时，需要核心系统中有土地登记信息
契税申报
在外网申报契税时，需要核心系统中有土地交易信息。
统一社会信用代码制度建设情况
记者17日从中国政府网获悉，国务院同意发展改革委、中央编办、民政部、财政部、人民银行、税务总局、工商总局、质检总局制定的《法人和其他组织统一社会信用代码制度建设总体方案》，现予以转发。
当前我国机构代码不统一，缺乏有效协调管理和信息共享工作机制，大多数代码仅应用于各部门内部管理，一些部门信息数据相互割裂封闭，存在信息孤岛问题。各类机构代码长度、含义、作用不同，有的部门如工商、民政、机构编制部门等，在法人和其他组织成立时赋码；有的部门如人民银行、税务部门等，在行使管理职能过程中再次赋码。法人和其他组织在设立和办理相关业务时，需到多个部门申请代码，有的还收取费用。多个代码共存现象较为普遍，影响了同一主体信息比对，增加了社会负担，降低了行政效率。
从唯一、统一、共享、便民和低成本转换等角度综合考虑，统一代码设计为18位，由登记管理部门代码、机构类别代码、登记管理机关行政区划码、主体标识码（组织机构代码）、校验码五个部分组成。为便于行业管理和社会识别，统一代码的第一、二、三部分体现了登记管理部门、机构类别和登记管理机关行政区划，兼容了当前各登记管理部门行之有效的有含义代码功能。为保证唯一性和稳定性，第四部分设计为主体标识码（组织机构代码），充分体现了以组织
机构代码为基础建立法人和其他组织统一社会信用代码制度的要求。为防止出现错误，第五部分设计为校验码。
方案全文如下
一、基本情况
（一）现有主要机构代码构成。
我国现有机构代码分为两类。一是“原始码”，即由登记管理部门在法人和其他组织注册登记时发放的代码，主要包括工商部门的工商注册号、机构编制部门的机关及事业单位证书号、民政部门的社会组织登记证号等。二是“衍生码”，即在法人和其他组织注册后，相关部门发放的管理码，如组织机构代码管理部门的组织机构代码、人民银行的机构信用代码、税务总局的纳税人识别号等。
1.组织机构代码。
组织机构代码管理部门编制的组织机构代码共9位，包含本体代码（8位）和校验码（1位）两个部分。
2.工商注册号。
工商部门编制的工商注册号共15位，包含首次登记管理机关代码（6位）、顺序码（8位）和校验码（1位）三个部分。
3.事业单位证书号。
机构编制部门编制的事业单位证书号共12位，包含举办单位类别（1位）、核准登记的机关（6位）、同一机关辖内不同事业单位（5位）三个部分。
4.社会组织登记证号。
民政部门编制的社会组织登记证号是汉字和阿拉伯数字的组合。
5.机构信用代码。
人民银行编制的机构信用代码共18位，包含准入登记管理机构类别（1位）、机构类别（2位）、行政区划（6位）、结算账户开户许可证核准号标识位（8位）、校验码（1位）五个部分。
6.纳税人识别号。
税务部门对已申领组织机构代码的纳税人编制的纳税人识别号共15位，包含行政区划码（6位）和组织机构代码（9位）两个部分。【纳税人识别号查询】
（二）现有机构代码存在的主要问题。
当前我国机构代码不统一，缺乏有效协调管理和信息共享工作机制，大多数代码仅应用于各部门内部管理，一些部门信息数据相互割裂封闭，存在信息孤岛问题。各类机构代码长度、含义、作用不同，有的部门如工商、民政、机构编制部门等，在法人和其他组织成立时赋码；有的部门如人民银行、税务部门等，在行使管理职能过程中再次赋码。法人和其他组织在设立和办理相关业务时，需到多个部门申请代码，有的还收取费用。多个代码共存现象较为普遍，影响了同一主体信息比对，增加了社会负担，降低了行政效率。
二、统一代码设计方案
（一）基本原则。
1.兼容并蓄，降低成本。以当前基础较好、应用广泛的组织机构代码为基础，最大限度满足各部门管理需求，降低另建及改造成本，减轻社会负担。
2.统一标准，分步实施。制定统一代码制度建设相关标准，确定代码位数和构成。设立过渡期，实现现有各类机构代码逐步向统一代码过渡。
3.立足当前，着眼长远。以满足需求、便利管理为导向，制定适合当前各部门兼容使用的编码规则，为将来各部门之间信息共享和业务协同打好基础。
（二）统一代码构成。
从唯一、统一、共享、便民和低成本转换等角度综合考虑，统一代码设计为18位，由登记管理部门代码、机构类别代码、登记管理机关行政区划码、主体标识码（组织机构代码）、校验码五个部分组成（见附件）。为便于行业管理和社会识别，统一代码的第一、二、三部分体现了登记管理部门、机构类别和登记管理机关行政区划，兼容了当前各登记管理部门行之有效的有含义代码功能。为保证唯一性和稳定性，第四部分设计为主体标识码（组织机构代码），充分体现了以组织机构代码为基础建立法人和其他组织统一社会信用代码制度的要求。为防止出现错误，第五部分设计为校验码。
第一部分（第1位）：登记管理部门代码，使用阿拉伯数字或英文字母表示。例如，机构编制、民政、工商三个登记管理部门分别使用1、2、3表示，其他登记管理部门可使用相应阿拉伯数字或英文字母表示。
第二部分（第2位）：机构类别代码，使用阿拉伯数字或英文字母表示。登记管理部门根据管理职能，确定在本部门登记的机构类别编码。例如，机构编制部门可用1表示机关单位，2表示事业单位，3表示由中央编办直接管理机构编制的群众团体；民政部门可用1表示社会团体，2表示民办非企业单位，3表示基金会；工商部门可用1表示企业，2表示个体工商户，3表示农民专业合作社。
第三部分（第3—8位）：登记管理机关行政区划码，使用阿拉伯数字表示。例如，国家用100000，北京用110000，注册登记时由系统自动生成，体现法人和其他组织注册登记及其登记管理机关所在地，既满足登记管理部门按地区管理需求，也便于社会对注册登记主体所在区域进行识别。（参照《中华人民共和国行政区划代码》„GB/T 2260—2007‟）
第四部分（第9—17位）：主体标识码（组织机构代码），使用阿拉伯数字或英文字母表示。（参照《全国组织机构代码编制规则》„GB 11714—1997‟）
第五部分（第18位）：校验码，使用阿拉伯数字或英文字母表示。
（三）统一代码的主要特性。
税控发票开票软件（金税盘版）V2.0
问题汇总（第四期）
1、升级版2.0的汉字防伪企业（稀土行业），开具发票时候提示：“稀土企业，但商品编码库中不存在稀土商品，不能进行发票填开”,如图所示，如何解决？
答：此问题是由于未将商品编码库中系统自带的稀土商品编码的隐藏标志改为：“否”导致，开票前需在商品编码中将稀土商品编码的隐藏标志改为“否”。
2、升级版2.0的用户，征期抄税后到报税之前这段时间，最多可以开具多少张发票？
答：此段时间可以开具多少张发票与发票明细多少有关，理论上最多可以开具6016张发票，明细内容越多，可开具张数越少。
3、升级版2.0的用户支持使用代理服务器吗？
答：0319及以上的版本支持代理服务器，如果不能使用请检查代理服务器服务器端是否把安全接入地址的安全访问权限屏蔽了。
4、升级版2.0的用户，添加操作员过程中新增角色时提示：“数据库操作异常，角色信息查询失败”，如图所示，如何解决？
答：此问题是由于数据库异常导致，需卸载开票系统后完全安装解决。
5、升级版2.0用户，完全安装开票软件在确认税号和开票机号时提示：“税号输入错误”，如图所示，如何解决？
答：此小规模企业税号为18位税号，只有0319及之后的开票版本才支持，因此需使用0319及以上的版本安装。
6、升级版2.0的用户，打印发票的时候提示：“FPDY-000003”，如图所示，如何解决？
答：操作系统缺少打印必需字体导致，需要重装企业操作系统。
7、升级版2.0的用户，开具带清单的发票，允许开具最大清单行数（250行）无法满足医药、商超、分销、汽车配件等需求，后续如何解决？
答：针对此情况，总部相关部门讨论后初步确定将清单行数扩大到1000行，将在后续版本中做修改。
8、升级版2.0的用户，打印发票时候提示：“发票号码与金税盘设备当前税号不一致”，如图所示，如何解决？
答：插入的金税盘与安装的开票软件税号不符导致，请正确插入与开票软件一致的金税盘。
9、升级版2.0的用户，初次安装后进入系统，初始化时提示：“此卷不包含可识别的文件系统”如图所示，如何解决？
答：系统初始默认备份路径为D盘，如果企业开票用电脑只有一个硬盘分区（C盘），则会报此错误，修改默认备份路径可解决。
10、升级版2.0的用户进入开票系统提示：事件代码560，事件描述销方纳税人识别号校验错误，如图所示，如何解决？
答：检查企业插入的金税盘与安装开票软件税号是否一致，如一致请使用安装包完整安装系统，完成以后通过快捷方式启动程序，确认不要使用第三方安装或加壳程序。
11、升级版2.0的用户，可以开具出口发票吗？
答：可以开具出口发票（普通发票），不支持美元、日元及欧元等货币，需要换算成人民币开具。
12、升级版2.0的用户，进入开票系统提示：“证书接口调用失败”，事件代码：536670930，如何解决？
答：卸载开票软件后完全安装开票软件。
13、升级版2.0的用户，打印发票提示：事件代码115，事件描述：金税设备通信超时！如图所示，如何解决？
答：如果可以正常预览发票，则应为打印机问题，需重新安装打印机
本文来源：http://www.gbppp.com/yc/415065/
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