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国税局报税流程
一、
1、点击防伪开票，点击进入系统，点击确认，进入界面。
2、点击发票报税处理，进入报税页面
3、点击抄税处理，
1
点击确定，出现提示信息，，显示成功，点击确定。
二、
1、 点击桌面INTERENET,上网后点击收藏夹：点山东国税局网上报税平台，进入报税页面
2
输入纳税识别号： 密码： 点击登录
2、 进入报税主页面，点击2005年财务报表，录入资产负债表，利润表
3、 录入完毕核对无误后，点击财务报表确认申报
3
4、 点击一般纳税人增值税申报，按顺序填写增值税申报表附烈资料表一、增值税申报表附
烈资料表二、增值税申报表、固定资产进项抵扣情况表、增值税补充情况表，空表也必须打开保存。
5、点击增值税确认申报。过几分钟再点击增值税确认申报，显示报税成功， 三
回到防伪开票页面
点击远程抄报，进入远程抄报页面
4
点击报税状态出现对话框
点击确定
点击远程报税，出现对话框
点击确定
点击报税结果出现对话框
5
山东省国家税务局
移动办税平台操作说明
【纳税人端】
山东省国家税务局
2014年8月
目 录
1 功能简介 ...................................................................................................................................... 1
1.1
1.2
1.3
1.4 新闻公告 .............................................................................................................................. 2 办税服务..................................................... 3 热点资讯..................................................... 3 移动办税..................................................... 4 2 移动办税 ...................................................................................................................................... 5
2.1 开通流程 .............................................................................................................................. 5
2.2 登录 ........................................................................................................................................ 6
2.3 发票管理 .............................................................................................................................. 7
2.3.1 新版普通发票真伪中奖查询 ................................................................................ 8
2.3.2 发票流向查询 ............................................................................................................ 9
2.3.3 发票验旧预申请查询 ............................................................................................ 10
2.3.4 发票验旧预申请 ..................................................................................................... 10
2.4 涉税提醒 ............................................................................................................................ 12
2.5 公共查询 ............................................................................................................................ 13
2.5.1 一般纳税人资格查询 ............................................................................................ 14
2.5.2 个体定期定额查询 ................................................................................................. 15
2.5.3 纳税人状态查询 ..................................................................................................... 16
2.5.4 发票流向查询 .......................................................................................................... 17
2.5.5 新版普通发票真伪中奖查询 .............................................................................. 18
2.5.6 税务登记信息查询 ................................................................................................. 19
2.6 办税工具 ............................................................................................................................ 20
2.6.1 办税地图 .................................................................................................................... 20
2.6.2 征期日历 .................................................................................................................... 21
2.6.3 税法宣传二维码扫描 ............................................................................................ 21
2.6.4 税法查询 .................................................................................................................... 21
2.6.5 咨询12366 ................................................................................................................ 22
2.6.6 联系我们 .................................................................................................................... 22
2.6.7 离线地图下载 .......................................................................................................... 23
2.7 预约服务 ............................................................................................................................ 24
2.7.1 新建预约 .................................................................................................................... 24
2.7.2 查询 ............................................................................................................................. 25
2.8 纳税申报 ............................................................................................................................ 26
2.8.1 小规模纳税人增值税申报 .................................................................................. 26
2.8.2 “2005版”财务报表申报 ................................................................................. 29
2.8.3 “2007版”财务报表申报 ................................................................................. 31
2.9 涉税查询 ............................................................................................................................ 35
2.9.1 申报情况查询 .......................................................................................................... 35
2.9.2 税款缴纳情况查询 ................................................................................................. 36
2.9.3 登记类查询 ............................................................................................................... 37
2.9.4 文书申请查询 .......................................................................................................... 41
2.9.5 发票管理类查询 ..................................................................................................... 41
2.9.6 申报历史数据查询 ................................................................................................. 43
2.10 系统维护 ........................................................................................................................ 44
2.10.1 检查更新 .................................................................................................................... 44
2.10.2 我的消息 .................................................................................................................... 44
2.10.3 税管留言 .................................................................................................................... 44
2.10.4 客服留言 .................................................................................................................... 45
2.10.5 切换账号 .................................................................................................................... 46
2.10.6 联系我们 .................................................................................................................... 47
功能简介
安装后，打开手机应用软件，即可进入移动办税页面，目前包括新闻公告、办税服务、热点资讯、移动办税四大功能，移动办税应用界面如下图所示：
在未登录状态下：
新闻公告：可查看涉税咨询、通知公告、最新政策、办税辅导等相关政策；
办税服务：可查看涉税查询、办税指南、查办税大厅等相关信息；
热点咨询：查看税务要闻、税法解读等相关信息。
移动办税：用户可查询“发票查询”，即新版普通发票真伪中奖查询、发票流向查询。
系统将在3秒后自动进入移动办税主界面，如下图所示：
1.1 新闻公告
点击“新闻公告”，跳转至国税局通知公告页面，方便用户查询信息，如下图所示：
网上办税指南操作指南
一、 网上申报
山东地税网上申报项目作为山东地税税务管理信息系统项目的一部分，依托于山东省现有网络技术和税收征管模式的发展变化，以完成“网上报税”为核心的任务，为纳税人提供安全、便捷、完整的申报、纳税服务。
网上申报系统主要包括涉税通知、纳税人信息管理、填写申报表、正式申报、网上划款、申报查询、划款查询、退出系统几部分。
（一）前期准备工作
当您在登录到本系统进行申报、缴款业务之前，应首先到征收大厅办理税务登记及相关业务（如税种鉴定、签属税银协议、网上申报方式等）。税务人员将纳税人登记、鉴定等信息保存到征管系统后，由网上申报管理人员登录到网上申报管理平台，完成纳税人的发行工作。而后纳税人即可登录到网上申报系统开始申报、缴款业务。（纳税人识别号：税务机关进行税务登记后编制的唯一的识别号，密码：初始密码由税务人员在纳税人发行模块设置的。纳税人也可以通过纳税人信息管理模块修改自己的密码）。
（二）如何使用网上申报功能
正常流程开始→输入网上申报系统地址→输入纳税人识别号、密码及校验码→点击“登录”按钮请求登录到网上申报系统→登录成功。
图一 登录山东地税网上申博系统页面
图二 输入纳税人识别号、密码、校验码
图三 成功登录后
（三）涉税通知
进入大厅界面（即可看到涉税通知）→点击涉税通知→点击查看通知
图四 查看通知界面
（四）填写申报表
在山东省济南市地方税务局网络申报系统操作平台中按照 “用户登录”→“填写申报
表”→“网上申报系统”→“营业税(菜单)”→“营业税主表 (菜单项)” →“营业税主表页面”的顺序进入后填写数据。
图五 营业税录入主界面
图六 保存后主界面显示
图七 申报成功后主界面
1、可以做修改操作，修改完成后，点击[保存]按钮。
2、可以做删除操作，点击[删除]按钮，删除整张表中的数据。
3、可以做返回操作，点击[返回]按钮返回。
三、申报成功后主界面
由界面所示：1、可以做打印操作，点击[打印]按钮，打印该页面。
2、可以做返回操作，点击[返回]按钮返回。
图八 保存成功提示界面
图九 删除成功提示界面
图十 打印界面
山东企业所得税网上申报系统操作手
册
《适用于纳税人申报》
山东省国家税务局
山东和华中税信息技术有限公司
2010
目录
1 系统概述 ............................................................................................................................................. 1
1.1
1.2
2 系统运行环境 ............................................................................................................................. 1 系统适用范围 ............................................................................................................................. 1 WEB申报方式优点 ........................................................................................................................... 1
2.1
2.2
2.3
2.4 全省统一模式 ............................................................................................................................. 1 多种申报方式 ............................................................................................................................. 2 操作方便简单 ............................................................................................................................. 2 软件升级方便 ............................................................................................................................. 3
2 系统登录及公共操作说明 ................................................................................................................. 4
2.1
2.2
2.3 系统登录 ..................................................................................................................................... 4 确认信息 ..................................................................................................................................... 6 公共操作说明 ............................................................................................................................. 8
功能描述............................................................................................................................. 8
操作说明............................................................................................................................. 8 必录项、非必录项、显示项 ........................................................................................... 10 2.3.1 2.3.2 2.3.3
3 报表填写 ........................................................................................................................................... 10
3.1
3.2 报表填写说明 ........................................................................................................................... 10 A类查账征收企业 ................................................................................................................... 12【山东国税网上报税平台】
中华人民共和国企业所得税年度申报表 ....................................................................... 12
附表一 .............................................................................................................................. 14
附表二 .............................................................................................................................. 17
纳税调整项目明细表（附表三） ................................................................................... 20
企业所得税弥补亏损明细表（附表四） ....................................................................... 23
税收优惠明细表（附表五） ........................................................................................... 24
境外所得税抵免计算明细表（附表六） ....................................................................... 25
以公允价值计量资产纳税调整表（附表七） ............................................................... 27
广告费和业务宣传费跨年度纳税调整表（附表八） ................................................... 28
资产折旧、摊销纳税调整明细表（附表九） ............................................................... 29
资产减值准备项目调整明细表（附表十） ................................................................... 30
股权投资所得（损失）明细表（附表十一） ............................................................... 31
中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（B类） ............................................... 32 税收优惠明细表 ............................................................................................................... 33 3.2.1 3.2.2 3.2.3 3.2.4 3.2.5 3.2.6 3.2.7 3.2.8 3.2.9 3.2.10 3.2.11 3.2.12 3.3 3.3.1 3.3.2
4
5 B类核定征收企业 ................................................................................................................... 32 申报上传 ........................................................................................................................................... 34 申报状态查询 ................................................................................................................................... 35
5.1
5.2 未申报状态 ............................................................................................................................... 35 数据提交成功状态 ................................................................................................................... 35
山东省国税局网上办税平台
5.3
5.4
5.5
5.6
6
7 等待写入征管系统 ................................................................................................................... 36 申报成功状态 ........................................................................................................................... 36 被退回的状态 ........................................................................................................................... 36 未成功写入征管系统 ............................................................................................................... 37 打印 ................................................................................................................................................... 37 技术支持 ........................................................................................................................................... 41
1 系统概述
根据国家税务总局关于印发《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表》的通知（国税发〔2008〕101号）、关于印发《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表》的补充通知（国税发〔2008〕1081号）要求， 2008年年度所得税申报表有较大调整，考虑到年度所得税时间紧，工作量大的现状，为了能够全面做好2008年度所得税申报工作，充分发挥网上办税平台优势，山东省国家税务局拟采用全省统一申报的模式解决2008版年度所得税申报工作，做到统一平台、统一软件、统一培训、统一支持、统一服务的"五统一"模式。
1.1 系统运行环境
硬件
企业端建议配置：
CPU：Pentium III 1GB以上
内存：256MB以上
硬盘：1GB可用空间
网络：一个调制解调器（56k）和一根电话线（程控）或ISDN、DDN专线 软件
操作系统：WindowsXP/Windows2003/ Windows2000/ Windows98/Windows Vista； 浏览器：Microsoft Internet Explorer 6.0；
1.2 系统适用范围
本系统适用于企业所得税征收方式为查账征收纳税人（A类）、核定征收纳税人（B类）。
2 WEB申报方式优点
2.1 全省统一模式
山东省国税局网上办税平台下的企业季度所得税申报及年度所得税申报，
是采用全省统一申报的模式解决2008版年度所得税申报工作，做到统一平台、统一软件、统一培训、统一支持、统一服务的“五统一”模式。
2.2 多种申报方式
根据省局的决定，2008版年度所得税申报在提供多种申报方式的前提下，优先鼓励纳税人采用省局开发的《2008版所得税直报系统》进行申报，大厅柜台申报和大厅自助申报作为辅助申报方式。纳税人可以自己选择适合自己的申报方式。
2.3 操作方便简单
新的申报系统，基础数据来源于CTAIS，包括纳税人基本信息、季度预缴数、减免数等，系统可根据以往的填报数据及各附表自动生成主表，填写量大大减少，页面操作更人性化，页面显示简单直观，左侧为功能列表，右侧为操作区，报表为所见即所得式，表内及表间关系均已根据总局下发的标准进行开发，确保上报数据的准确性及可靠性。【山东国税网上报税平台】
山东地税网上申报系统用户操作手册
第一章 前言1.1 综述 山东地税网上申报项目作为山东地税税务管理信息系统项目的一部分，依托于山东省现有网络技术和税收征管模式的发展变化，以完成“网上报税”为核心的任务，为纳税人提供安全、便捷、完整的申报、纳税服务。
网上申报系统主要包括涉税通知、纳税人信息管理、填写申报表、正式申报、网上划款、申报查询、划款查询、退出系统几部分。
本篇将对各功能模块逐一介绍。
1.2 前期准备工作 纳税人在登录到本系统进行申报、缴款业务之前，应首先到征收大厅办理税务登记及相关业务（如税种鉴定、签属税银协议、网上申报方式等）。税务人员将纳税人登记、鉴定等信息保存到征管系统后，由网上申报管理人员登录到网上申报管理平台，完成纳税人的发行工作。而后纳税人即可登录到网上申报系统开始申报、缴款业务。
1.1 综述
山东地税网上申报项目作为山东地税税务管理信息系统项目的一部分，依托于山东省现有网络技术和税收征管模式的发展变化，以完成“网上报税”为核心的任务，为纳税人提供安全、便捷、完整的申报、纳税服务。
网上申报系统主要包括涉税通知、纳税人信息管理、填写申报表、正式申报、网上划款、申报查询、划款查询、退出系统几部分。
本篇将对各功能模块逐一介绍。
1.2 前期准备工作
纳税人在登录到本系统进行申报、缴款业务之前，应首先到征收大厅办理税务登记及相关业务（如税种鉴定、签属税银协议、网上申报方式等）。税务人员将纳税人登记、鉴定等信息保存到征管系统后，由网上申报管理人员登录到网上申报管理平台，完成纳税人的发行工作。而后纳税人即可登录到网上申报系统开始申报、缴款业务。
第二章系统登录
2.1 概述
系统登录功能主要是实现对纳税人登录到网上申报系统进行身份检查，纳税人登录时必须通过输入自己的纳税人识别号、密码及正确输入校验码才能登录，否则不允许登录到网上申报系统。
2.2 登录
原网上报税用户登录时密码不变.
新办理用户登录到网上申报系统的初始密码，由税务人员在纳税人发行模块设置的。如果税务人员在纳税人发行时未设置密码，则默认密码为111111。
2.2.1 处理流程 2.2.1.1主要流程 开始→输入地税局网站:→输入纳税人识别号、密码及校验码→点击“登录”按钮请求登录到网上申报系统→登录成功。
2.2.1.2流程说明 1、
正常流程
纳税人输入正确的纳税人识别号、密码、校验码后即可登录到网上申报系统，并开始网上申报、划款业务。
2、
注意事项
建议纳税人不定期的更换网上申报登录密码。
2.2.2 正常流程 开始→输入地税局网站:→输入纳税人识别号、密码及校验码→点击“登录”按钮请求登录到网上申报系统→登录成功。
2.2.2.1 第一步：登录页面 输入正确的网上申报系统登录地址后，浏览器会显示如下页面：
图2-1
页面上显示三项可以输入的内容：
纳税人识别号：此项内容是指纳税人在税务机关进行税务登记后由税务机关编制的唯一的识别号，用于标识纳税人身份。
密码：纳税人登录到网上申报系统的密码。初始密码由税务人员在纳税人发行模块设置的。纳税人也可以通过纳税人信息管理模块修改自己的密码。
检验码：是由网上申报系统随机生成的，用户输入时按系统给出的提示输入即可。
2.2.2.2 第二步：输入纳税人识别号、密码、校验码 纳税人正确输入纳税人识别号、密码、校验码即可，此时系统会首先检查输入的数据是否符合规范，如密码过于简单时，系统会给出如下提示：
图2-2
2.2.2.5 第三步：登录 输入完第二步信息后，点击“登录”按钮即可向网上申报系统发出登录请求。成功登录到网上申报系统后，系统会显示出如下主页面：
图2-5
网上申报系统主页面包括三部分：标题区、功能菜单区、业务操作区。
标题区：显示网上申报系统标题（山东省地方税务局网上申报系统）。
功能菜单区：显示功能菜单，包括：涉税信息、纳税人信息管理、填写申报表、正式申报、网上划款、申报查询、划款查询、退出。
操作区：主要用于用户进行业务操作。如点击“申报查询”菜单后，在主界面右侧会出现申报查询页面，供用户查询申报数据使用。
2.2.3 分支流程 2.2.3.1流程 开始→输入网上申报系统地址→输入纳税人识别号、密码及校验码→点击“登录”登录到网上申报系统→登录失败。
2.2.3.2流程说明 当纳税人完成正常流程的三个步骤后，输入的信息没有通过检查时，会导致纳税人登录失败，此时网上申报系统会给出提示。如：用户校验码输入错误，则出现如
下所示页面：
图2-6
2.2.3 注意事项 如纳税人忘记登录密码时，可以请求税务人员通过网上申报管理平台重置密码
第三章 涉税通知3.1 概述 涉税通知主要是使该纳税人能够在登录后看到管理员给其发送的通知，纳税人登录时应该及时查看通知以免遗漏重要消息。
3.2 涉税通知 3.2.1 处理流程 3.2.1.1主要流程 进入大厅界面（即可看到涉税通知）→点击涉税通知→点击查看每个通知
3.2.1.2流程说明 1、
正常流程。
纳税人在正常登录到我的大厅后，便可以看到涉税通知内容从而查看通知，但当点击其它功能后反过来再想查看通知时，就要点击涉税通知按钮查看。
2、
注意事项。
该纳税人如有涉税通知下方提示语句所示情况的，应及时解决以免影响申报。
3.2.2 正常流程 进入大厅界面（即可看到涉税通知）→点击涉税通知→点击查看通知
3.2.2.1 涉税通知界面 纳税人在正常登录后即可看到如下涉税通知页面：
图3-1
页面显示如下内容：
开头：欢迎该纳税人进入大厅及其登录时间。
内容：各个通知标题及管理员发布此通知的时间，点击通知标题即可看见通知内容。
提示：系统提示该纳税人发生以下情况后如何解决。
3.2.2.2 查看通知
当纳税人需要查看通知时，单击通知标题打开，如下界面：
图3-2
《山东省国家税务局网上办税平台》营改增版
常见问题解答
1. 填写增值税纳税申报表时显示深蓝浅蓝的地方都不能填写？
【回复】增值税纳税申报表深蓝单元格不可填写，数据来源：
（1） 系统根据给定公式自动计算
（2） 从核心征管中获取的数据
（3） 从其他有表间关系的表中获取
（4） 根据企业类别控制不可填写项，如小规模纳税人只有应税货物及劳务的不允许填写
应税服务列
特别说明：网上办税平台所有报表在输入数据时请关闭汉字输入法，在英文状态下输入数字。
2. 无财务报表申报权限
【回复】新增营改增纳税人申报增值税时无财务报表权限原因一是征管中未维护，二是以前维护的是按季度申报，解决办法为先在核心征管中维护，然后网上办税平台重新提取，提取方式：
（1） 网上办税平台税务局端—企业数据提取----申报基础数据提取（选择财务报表）
（2） 分局发名单由后台批量提取
（3） 联系本地申报服务公司提取
3. 一般纳税人以前在主表13行和18行本月数都体现上期留抵数字，这个月申报表不体现了，只在本年累计中体现，这样可以吗？
【回复】根据省局下发的一般纳税人增值税申报表填表说明,一般纳税人申报表主表13行累计栏显示上期留抵税款的均为需留抵挂账的，有留抵挂账的其详细计算方法如下（摘录部分内容，详细请查阅省局下发的一般纳税人增值税填表说明）：
13行计算方法如下：
1、上期留抵税额按规定须挂账的纳税人，按以下要求填写本栏的“本月数”和“本年累计”。
上期留抵税额按规定须挂账的纳税人是指试点实施之日前一个税款所属期的申报表第20栏“期末留抵税额”“一般货物及劳务”列“本月数”大于零，且兼有营业税改征增值税应税服务的纳税人（下同）。其试点实施之日前一个税款所属期的申报表第20栏“期末留抵税额”“一般货物及劳务”列“本月数”，以下称为货物和劳务挂账留抵税额。
（1）本栏“一般货物、劳务和应税服务”列“本月数”：试点实施之日的税款所属期填写“0”；以后各期按上期申报表第20栏“期末留抵税额”“一般货物、劳务和应税服务”列“本月数”填写。
（2）本栏“一般货物、劳务和应税服务”列“本年累计”：反映货物和劳务挂账留抵税额本期期初余额。试点实施之日的税款所属期按试点实施之日前一个税款所属期的申报表第20栏“期末留抵税额”“一般货物及劳务”列“本月数”填写；以后各期按上期申报表
第20栏“
本文来源：http://www.gbppp.com/yc/412457/
推荐访问:国税网上报税平台 山东国税网上报税系统