【www.gbppp.com--经典美文】
第一套
一、单项选择题
1. 根据《证券公司治理准则》的相关规定，证券公司任一股东推选的董事占董事会成员（ ）以上时，其推选的监事不得超过监事会成员的（ ），但证券公司为一人公司的除外。
A. 1/2, 1/4 B. 1/2, 1/3 C. 1/2, 1/2 D. 1/3, 1/4
2. 根据《证券公司治理准则》的相关规定，证券公司应当自每个会计年度结束之日起（ ）个月内召开股东会年会。
A. 2
B. 1
C. 6
D. 3
3. 根据《证券公司治理准则》的规定，证券公司高级管理人员的绩效年薪由董事会根据高级管理人员的年度绩效考核结果决定，（ ）以上应当采取延期支付的方式，且延期支付期限不少于（ ）年。
A. 50%, 5 B. 30%, 2 C. 50%, 3 D. 40%, 3
二、多项选择题
4. 根据《证券公司治理准则》的相关规定，证券公司应当设董事会秘书，董事会秘书的职责包含（ ）。
A. 办理信息报送或者信息披露事项
B. 按照规定或者根据中国证监会及其派出机构、股东等有关单位或者个人的要求，依法提供有关资料
C. 负责股东会和董事会会议的筹备、文件的保管
D. 股东资料的管理
5. 根据《证券公司治理准则》的相关规定，证券公司应当披露董事、监事、高级管理人员薪酬管理信息，至少包括（ ）。
A. 薪酬管理的决策程序
B. 薪酬管理的基本制度
C. 薪酬延期支付和非现金薪酬情况
D. 年度薪酬总额和在董事、监事、高级管理人员之间的分布情况
6. 根据《证券公司治理准则》的相关规定，证券公司与其股东（或
者股东的关联方）之间不得有下列行为（ ）。
A. 股东违规占用公司资产
B. 通过购买股东持有的证券等方式向股东输送不当利益
C. 持有股东的股权，但法律、行政法规或者中国证监会另有规定的除外
D. 法律、行政法规或者中国证监会禁止的其他行为
三、判断题
7. 从广义上来看，公司治理的目标不仅是股东利益的最大化，还要保证公司各方面的利益相关者的利益最大化。 （ ）
正确 错误
8. 根据《证券公司治理准则》，证券公司与其股东、实际控制人或者其他关联方应当在业务、机构、资产、财务、办公场所等方面严格分开，各自独立经营、独立核算、独立承担责任和风险。（ ）
正确 错误
9. 根据《证券公司治理准则》，证券公司股东会对合规管理、风险管理和内部控制体系的有效性承担最终责任。（ ） 正确
错误
10. 根据《证券公司监督管理条例》，证券公司的股东应当用货币或者证券公司经营必需的非货币财产出资。证券公司股东的非货币财产出资总额不得超过证券公司注册资本的20%。（ ）
正确 错误
第二套
随堂练习
一、单项选择题
1. 根据《证券公司治理准则》的相关规定，证券公司任一股东推选的董事占董事会成员（ ）以上时，其推选的监事不得超过监事会成员的（ ），但证券公司为一人公司的除外。【证券公司治理准则】
A. 1/2, 1/4 B. 1/2, 1/3 C. 1/2, 1/2 D. 1/3, 1/4
2. 根据《证券公司治理准则》的相关规定，证券公司应当自每个会计年度结束之日起（ ）个月内召开股东会年会。
A. 2
B. 1
C. 6
D. 3
3. 根据《证券公司治理准则》的规定，证券公司高级管理人员的绩效年薪由董事会根据高级管理人员的年度绩效考核结果决定，（ ）以上应当采取延期支付的方式，且延期支付期限不少于（ ）年。 A. 50%, 5
B. 30%, 2 C. 50%, 3 D. 40%, 3
二、多项选择题
4. 根据《证券公司治理准则》的相关规定，证券公司应当设董事会秘书，董事会秘书的职责包含（ ）。
A. 办理信息报送或者信息披露事项
B. 按照规定或者根据中国证监会及其派出机构、股东等有关单位或者个人的要求，依法提供有关资料
C. 负责股东会和董事会会议的筹备、文件的保管
D. 股东资料的管理
5. 根据《证券公司治理准则》的相关规定，证券公司应当披露董事、监事、高级管理人员薪酬管理信息，至少包括（ ）。
A. 薪酬管理的决策程序
B. 薪酬管理的基本制度
C. 薪酬延期支付和非现金薪酬情况
D. 年度薪酬总额和在董事、监事、高级管理人员之间的分布情况
6. 根据《证券公司治理准则》的相关规定，证券公司与其股东（或者股东的关联方）之间不得有下列行为（ ）。
A. 股东违规占用公司资产
B. 通过购买股东持有的证券等方式向股东输送不当利益
C. 持有股东的股权，但法律、行政法规或者中国证监会另有规定的除外
D. 法律、行政法规或者中国证监会禁止的其他行为
三、判断题
7. 从广义上来看，公司治理的目标不仅是股东利益的最大化，还要保证公司各方面的利益相关者的利益最大化。 （ ）
正确 错误
8. 根据《证券公司治理准则》，证券公司与其股东、实际控制人或者其他关联方应当在业务、机构、资产、财务、办公场所等方面严格分开，各自独立经营、独立核算、独立承担责任和风险。（ ）
正确 错误
9. 根据《证券公司治理准则》，证券公司股东会对合规管理、风险管理和内部控制体系的有效性承担最终责任。（ ）
正确 错误
10. 根据《证券公司监督管理条例》，证券公司的股东应当用货币或者证券公司经营必需的非货币财产出资。证券公司股东的非货币财产出资总额不得超过证券公司注册资本的20%。（ ）
正确 错误
一、单项选择题
1. 根据《证券公司治理准则》的规定，证券公司董事会每年至少召开（ ）次会议。
A. 一
B. 两
C. 三
D. 四
您的答案：B
题目分数：10
此题得分：10.0
2. 根据《证券公司治理准则》的相关规定，证券公司任一股东推选的董事占董事会成员（ ）以上时，其推选的监事不得超过监事会成员的（ ），但证券公司为一人公司的除外。
A. 1/2, 1/4
B. 1/3, 1/4
C. 1/2, 1/2
D. 1/2, 1/3
您的答案：C
题目分数：10
此题得分：0.0
3. 根据《证券公司治理准则》的相关规定，证券公司股东存在虚假出资、出资不实、抽逃出资或者变相抽逃出资等违法违规行为的，证券公司应当在（ ）个工作日内向公司住所地中国证监会派出机构报告，并要求有关股东在（ ）内纠正。
A. 10，一个月内
B. 5，一个月内
C. 20，两个月内
D. 15，两个月内
您的答案：A
题目分数：10
此题得分：10.0
二、多项选择题
4. 根据《公司法》的相关规定，监事会、不设监事会的公司的监事行使的职权包含（ ）。
A. 检查公司财务
B. 对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督，对违反法律、行政法规、公司章程或者股东会决议的董事、高级管理人员提出罢免
的建议
C. 当董事、高级管理人员的行为损害公司的利益时，要求董事、高级管理人员予以纠正
D. 向股东会会议提出提案
您的答案：B,A,D,C
题目分数：10
此题得分：10.0
5. 根据《证券公司监督管理条例》的相关规定，有下列（ ）情形之一的单位或者个人，不得成为持有证券公司5%以上股权的股东、实际控制人。
A. 因故意犯罪被判处刑罚，刑罚执行完毕未逾3年
B. 净资产低于实收资本的50%，或者或有负债达到净资产的50%
C. 不能清偿到期债务
D. 国务院证券监督管理机构认定的其他情形
您的答案：B,C,A,D
题目分数：10
此题得分：10.0
6. 根据《证券公司治理准则》的相关规定，证券公司应当披露董事、监事、高级管理人员薪酬管理信息，至少包括（ ）。
A. 薪酬管理的基本制度
B. 薪酬管理的决策程序
C. 年度薪酬总额和在董事、监事、高级管理人员之间的分布情况
D. 薪酬延期支付和非现金薪酬情况
您的答案：B,A,C,D
题目分数：10
此题得分：10.0
三、判断题
7. 根据《证券公司监督管理条例》，证券公司的股东应当用货币或者证券公司经营必需的非货币财产出资。证券公司股东的非货币财产出资总额不得超过证券公司注册资本的20%。（ ）
您的答案：错误
题目分数：10
此题得分：10.0
8. 根据《证券公司治理准则》，证券业自律组织或者中介机构经中国证监会委托，可对证券公司治理状况进行评价。（ ）
您的答案：正确
题目分数：10
此题得分：10.0
9. 根据《证券公司治理准则》，经营证券经纪业务、证券资产管理业务、融资融券业务和证券承销与保荐业务中两种以上业务的证券公司，应当建立独立董事制度。（ ）
您的答案：正确
题目分数：10
此题得分：10.0
10. 根据《证券公司治理准则》，证券公司分管合规管理、风险管理、稽核审计部门的高级管理人员，不得兼任或者分管与合规管理、风险管理、稽核审计职责相冲突的职务或者部门。（ ）
您的答案：正确
题目分数：10【证券公司治理准则】
此题得分：10.0
试卷总得分：90.0
浅析我国证券公司治理结构的完善
[摘 要]金融创新条件下，我国证券公司面临经营风险。《证券公司治理准则》总结国内外监管经验，对证券公司“新三会”的运作和高管薪酬制度等事项提出了新的规范，为进一步完善证券公司治理结构，平衡创新发展与合规经营提供了良好的契机。
[关键词]《证券公司治理准则》；法人治理结构；风险应对
中国证券监督管理委员会（下文简称证监会）曾于2003年颁布《证券公司治理准则（试行）》（下文简称《准则（试行）》），作出了证券公司应按现代企业制度规范运作的总体部署。2012年8月31日，证监会就修改《准则（试行）》向社会公开征求意见。同年12月，证监会公告颁布了《证券公司治理准则》（下文简称《准则》），自2013年1月1日起施行。
一、修订《准则（试行）》的背景
自2004年初实施以来，《准则（试行）》在推动证券公司完善法人治理结构、建立健全现代企业制度等方面发挥了重要的作用，但随着外部监管环境、配套法律法规和部门规章的变化，同时为了适应新一届政府倡导的减少行政审批和业务限制，增强经济组织自我管控能力的理念，适当修订、调整和充实《准则（试行）》势在必行。由于我国立法机关对全面修订现行《证券法》持谨慎态度，①《准则》将肩负起在新形势下进一步完善我国证券公司治理结构的重任。
（一）我国证券公司普遍存在“先天不足”
公司治理的基础是股权结构。上世纪最后十年是我国证券行业发展的“黄金十年”，国有证券公司普遍呈现出股权高度集中的特征。以上市公司中信证券为例，最新年报显示截至2012年底，中信证券前十大股东的持股比例仍然达到40.5%。其他非上市综合类证券公司的股权集中度则更高。虽然近年来部分证券公司投资主体逐渐多元化，国有持股比例降低，但大股东“虚置”又导致了严重的“内部人控制”。②由于股东（大）会的参与者多是国有股和法人股的代表，致使股东（大）会对公司的治理作用非常微弱，不足以约束经理层的道德风险倾向。③随着国资监管新格局的形成，“一把手负责制”已无法适应国有（控股）企业发展的需要，完善法人治理结构成为我国证券公司改革发展过程中不可或缺的环节。根据西方国家公司治理的经验，公司制企业应具备两套相互独立的组织机构，即执行机构与决策机构。执行机构注重效率，需要在内部树立权威。相反，决策机构需要科学决策，不能搞“一言堂”。④我国证券公司亟待规范以董事会为代表的“新三会”运作机制，培育好公司治理结构中各个重要的公司器官。【证券公司治理准则】
由于历史遗留问题以及我国证券市场新兴加转轨阶段性特征等方面的因素，我国部分证券公司在实际运作中公司治理机能不健全或者失效。发展初期，证券公司挪用保证金、非法吸存、透支交易、违规理财等现象比较普遍，资产质量较
一、单项选择题
1. 根据《证券公司治理准则》的相关规定，证券公司任一股东推选的董事占董事会成员（ ）以上时，其推选的监事不得超过监事会成员的（ ），但证券公司为一人公司的除外。
A. 1/2, 1/4 B. 1/2, 1/3 C. 1/2, 1/2 D. 1/3, 1/4
2. 根据《证券公司治理准则》的相关规定，证券公司应当自每个会计年度结束之日起（ ）个月内召开股东会年会。
A. 2
B. 1
C. 6 D. 3
3. 根据《证券公司治理准则》的规定，证券公司高级管理人员的绩效年薪由董事会根据高级管理人员的年度绩效考核结果决定，（ ）以上应当采取延期支付的方式，且延期支付期限不少于（ ）年。 A. 50%, 5
B. 30%, 2 C. 50%, 3 D. 40%, 3
二、多项选择题
4. 根据《证券公司治理准则》的相关规定，证券公司应当设董事会秘书，董事会秘书的职责包含（ ）。
A. 办理信息报送或者信息披露事项
B. 按照规定或者根据中国证监会及其派出机构、股东等有关单位或者个人的要求，依法提供有关资料
C. 负责股东会和董事会会议的筹备、文件的保管
D. 股东资料的管理
5. 根据《证券公司治理准则》的相关规定，证券公司应当披露董事、监事、高级管理人员薪酬管理信息，至少包括（ ）。
A. 薪酬管理的决策程序
B. 薪酬管理的基本制度
C. 薪酬延期支付和非现金薪酬情况
D. 年度薪酬总额和在董事、监事、高级管理人员之间的分布情况
6. 根据《证券公司治理准则》的相关规定，证券公司与其股东（或
者股东的关联方）之间不得有下列行为（ ）。
A. 股东违规占用公司资产
B. 通过购买股东持有的证券等方式向股东输送不当利益
C. 持有股东的股权，但法律、行政法规或者中国证监会另有规定的除外
D. 法律、行政法规或者中国证监会禁止的其他行为
三、判断题
7. 从广义上来看，公司治理的目标不仅是股东利益的最大化，还要保证公司各方面的利益相关者的利益最大化。 （ ）
正确 错误
8. 根据《证券公司治理准则》，证券公司与其股东、实际控制人或者其他关联方应当在业务、机构、资产、财务、办公场所等方面严格分开，各自独立经营、独立核算、独立承担责任和风险。（ ）
正确 错误
9. 根据《证券公司治理准则》，证券公司股东会对合规管理、风险管理和内部控制体系的有效性承担最终责任。（ ）
正确 错误
10. 根据《证券公司监督管理条例》，证券公司的股东应当用货币或者证券公司经营必需的非货币财产出资。证券公司股东的非货币财产出资总额不得超过证券公司注册资本的20%。（ ）
正确 错误
C13009 《证券公司治理准则》解读
测试一
一、单项选择题
1. 根据《证券公司治理准则》的相关规定，证券公司应当自每个会计年度结束之日起（ ）个月内召开股东会年会。
A. 3 B. 2 C. 6 D. 1
2. 根据《公司法》的相关规定，有限责任公司设立董事会的，公司股东会会议可由（ ）负责召集。
A. 股东会 B. 监事会 C. 董事会 D. 经理
3. 根据《证券公司治理准则》的规定，建立独立董事制度的证券公司，如果该证券公司的董事长和经营管理的负责人由同一人担任，独立董事的人数不得少于董事人数的（ ）。
A. 1/4 B. 1/2 C. 3/4 D. 1/3
二、多项选择题
4. 在公司治理的相关理论中，分权制衡理论认为（ ）等三种权能之间必须相互依存、相互制约、合理配置才能促进公司整体利益的最大化 。
A. 监督 B. 内部决策 C. 外部审计 D. 执行
5. 根据《证券公司治理准则》的相关规定，下述（ ）是证券公司监事会可以行使的权力或职责。
A. 监督年度审计工作 B. 根据需要对公司财务情况、合规情况进行专项检查，必要时可聘请外部专业人士协助，其合理费用由证券公司承担
C. 对董事、高级管理人员违反法律、行政法规或者公司章程，损害公司、股东或者客户利益的行为，要求董事、高级管理人员限期改正
D. 要求公司董事、高级管理人员及其他相关人员出席监事会会议，回答问题
6. OECD（经济合作与发展组织）公司治理原则包含（ ）。
A. 公司治理框架应当促进透明和有效的市场，符合法治原则，并明确划分各类监督（supervisory）、监管（regulatory）和执行（enforcement）部门的责任
B. 公司治理框架应该保护和促进股东权利的行使 C. 公司治理框架应确保董事会对公司的战略指导和对管理层的有效监督，确保董事会对公司和股东的受托责任（accountability）
治理
三、判断题
7. 根据《证券公司治理准则》，证券公司与其股东、实际控制人或者其他关联方应当在业务、机构、资产、财务、办公场所等方面严格分开，各自独立经营、独立核算、独立承担责任和风险。（ ）
正确 错误 D. 公司治理框架应确保及时准确地披露公司所有重要事务的信息，包括财务状况、绩效、所有权和公司的
8. 根据《证券公司治理准则》，证券公司股东会对合规管理、风险管理和内部控制体系的有效性承担最终责任。（ ）
正确 错误
9. 根据《证券公司治理准则》，证券公司对客户资料负有保密义务，证券公司有权拒绝其他任何单位或者个人对客户资料的查询。
正确 错误
10. 根据《证券公司治理准则》，证券业自律组织或者中介机构经中国证监会委托，可对证券公司治理状况进行评价。（ ）
测试二
一、单项选择题
1. 根据《公司法》的相关规定，有限责任公司设立董事会的，公司股东会会议可由（ ）负责召集。
A. 经理 B. 监事会 C. 股东会 正确 错误
本文来源：http://www.gbppp.com/jd/465792/
推荐访问:上市公司治理准则 会计准则与公司治理