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会计信息质量自查报告
为进一步提高公司会计信息质量，规范日常财务管理工作。根据集团多元化投资管理部相关要求,我公司财审部组织进行了对会计信息质量自检自查活动，范围主要涉及公司2012年度、2013年1-9月的相关财务会计信息，内容主要包括公司财务人员岗位设置、相关财务会计制度、现金及其他资产管理、往来款项的核对、会计业务处理、会计档案装订保管等。现就自查情况报告如下：
一、财审部基本情况
目前公司财审部共计设置十名财务人员，设财务总监一名，财务室主任一名，会计六名（其中包括两名新来人员，目前正处于使用期），出纳一名、会计档案专管人员一名。出纳没有兼任稽核、会计档案保管、收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作。财务印章按规定保管，现金收（付）讫章、银行转讫章由出纳管理，财务专用章、发票专用章等印章由指定人员管理。
会计人员定期或不定期参加新会计准则和新税收法律法规等专题培训活动。就今年来说，公司专门开展“营改增”一系列专题学习活动，并通过考试等方式进一步强化落实相关业务会计处理。 公司财审部明确制定了货币资金管理制度、固定资产管理制度、财务开支审批管理制度、预算管理制度、内部控制制度、经济合同管理制度及机动车驾驶员风险金管理规定，并在日常工作中严格按各项制度执行。
二、现金及其他资产管理
我公司办理有关现金收支业务时，严格遵守国务院发布的《现金管理暂行条列》及其实施细则和公司货币资金管理制度。现金的使用严格按规定，现金由出纳保管，现金收入当天存入银行。出纳根据审核无误的支付申请，按规定办理货币资金支付手续，及时登记现金和
银行存款日记账。为了认真执行有关库存现金限额的规定，并保证公司费用开支、公出借款和医药费用报销等业务使用现金。凡一次借款或报销在2000元以上的，应提前一天告知出纳，以便筹款备付。出纳每日对现金进行盘点，公司建立了定期现金盘点制度，无坐支、设置“小金库”、“公款私用”等违法行为。
对于银行存款，出纳及时逐笔序时登记，每日终了结出余额。定期核对银行账户，每月至少核对一次。公司日常使用的票据种类为支票，设置了票据登记薄，对票据购买、领用、注销进行记录。
我公司固定资产主要包括房屋建筑物、运输车辆、机械设备、通用设备及器具工具等。为加强固定资产日常管理工作，提高固定资产使用效益，根据国家相关法律法规，结合公司固定资产管理制度，实施专业化分类管理，固定资产归口管理部门负责建立归口固定资产分类台账。每年11月由财审部牵头，组织归口管理部门和使用部门对固定资产进行实物盘点，财审部根据盘点表及时进行账务处理。
三、往来款项的核对
我公司按照国家、行业、集团及公司本身的规定组织公司物资收发会计核算工作。及时做好各项客运、货运及仓储装卸收入与成本核算工作，定期做好与集团等相关部门的往来账并做出正确的财务分析。期末与物资管理员核对账务，确保账实相符、账账相符，及时核对各供应商供货记录并确保与各供应商核对往来账，确保会计核算的规范、合法，保证会计信息准确、完整、及时。
四、会计业务处理
我公司在处理会计业务时，按实际发生的各项业务取得真实合法可靠的原始凭证。通过取得的原始凭证做账，记账凭证所附原始凭证单据齐全；如果是采购业务记账凭证，其后还附付款申请单、合同、采购订单、入库单、银行付款单等相关原始凭证。并按时装订会计凭
证和会计账薄，同时编制出会计报表。另外，公司积极计算并及时缴纳各种税金，不存在偷税漏税行为。
五、会计档案管理
我公司根据财政部《会计档案管理办法》的规定，科学管理财务会计档案，建立、健全会计档案管理制度，保证会计档案妥善有序存放。并设有专职会计档案管理人员负责会计档案的整理、编号、归档、调阅、借阅等相关工作，及时将超过两年的会计档案移交公司档案室统一管理。
通过开展以上各方面自查自纠活动，我公司会计处理方法和财务管理工作总体符合会计准则及相关会计法律法规的要求，所提供的会计信息及时、真实、可靠、合法。公司财务会计各项工作不存在违法违规现象。但是还存在一些不足，目前公司财务人员实行的是定岗制度，今后会往定期轮岗这个方向考虑。另外，由于恰逢“营改增”这一政策，虽然公司在不断组织新政策培训学习活动，财务人员也在不断努力接受并按新政次执行，但仍然需要一个过渡时期，才能做到更完善。
严格管理、认真执行是做好财务会计工作的重要保障，今后我公司会依托信息化进一步加强财务会计管理力度，严格执行各项规章制度；与时俱进，积极学习新会计法规，不断提高工作质量。认认真真的把财务会计工作落到实处，及时提供真实可靠合理合法的会计信息。
会计信息质量自查报告
为进一步提高公司会计信息质量，规范日常财务管理工作。根据集团多元化投资管理部
相关要求,我公司财审部组织进行了对会计信息质量自检自查活动，范围主要涉及公司2012
年度、2013年1-9月的相关财务会计信息，内容主要包括公司财务人员岗位设置、相关财务
会计制度、现金及其他资产管理、往来款项的核对、会计业务处理、会计档案装订保管等。
现就自查情况报告如下：
一、财审部基本情况
目前公司财审部共计设置十名财务人员，设财务总监一名，财务室主任一名，会计六名
（其中包括两名新来人员，目前正处于使用期），出纳一名、会计档案专管人员一名。出纳没
有兼任稽核、会计档案保管、收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作。财务印章按规
定保管，现金收（付）讫章、银行转讫章由出纳管理，财务专用章、发票专用章等印章由指
定人员管理。
会计人员定期或不定期参加新会计准则和新税收法律法规等专题培训活动。就今年来说，
公司专门开展“营改增”一系列专题学习活动，并通过考试等方式进一步强化落实相关业务
会计处理。 公司财审部明确制定了货币资金管理制度、固定资产管理制度、财务开支审批管
理制度、预算管理制度、内部控制制度、经济合同管理制度及机动车驾驶员风险金管理规定，
并在日常工作中严格按各项制度执行。
二、现金及其他资产管理 我公司办理有关现金收支业务时，严格遵守国务院发布的《现金管理暂行条列》及其实
施细则和公司货币资金管理制度。现金的使用严格按规定，现金由出纳保管，现金收入当天
存入银行。出纳根据审核无误的支付申请，按规定办理货币资金支付手续，及时登记现金和 银行存款日记账。为了认真执行有关库存现金限额的规定，并保证公司费用开支、公出
借款和医药费用报销等业务使用现金。凡一次借款或报销在2000元以上的，应提前一天告知
出纳，以便筹款备付。出纳每日对现金进行盘点，公司建立了定期现金盘点制度，无坐支、
设置“小金库”、“公款私用”等违法行为。 对于银行存款，出纳及时逐笔序时登记，每日终了结出余额。定期核对银行账户，每月
至少核对一次。公司日常使用的票据种类为支票，设置了票据登记薄，对票据购买、领用、
注销进行记录。
我公司固定资产主要包括房屋建筑物、运输车辆、机械设备、通用设备及器具工具等。
为加强固定资产日常管理工作，提高固定资产使用效益，根据国家相关法律法规，结合公司
固定资产管理制度，实施专业化分类管理，固定资产归口管理部门负责建立归口固定资产分
类台账。每年11月由财审部牵头，组织归口管理部门和使用部门对固定资产进行实物盘点，
财审部根据盘点表及时进行账务处理。
三、往来款项的核对
我公司按照国家、行业、集团及公司本身的规定组织公司物资收发会计核算工作。及时
做好各项客运、货运及仓储装卸收入与成本核算工作，定期做好与集团等相关部门的往来账
并做出正确的财务分析。期末与物资管理员核对账务，确保账实相符、账账相符，及时核对
各供应商供货记录并确保与各供应商核对往来账，确保会计核算的规范、合法，保证会计信
息准确、完整、及时。
四、会计业务处理
我公司在处理会计业务时，按实际发生的各项业务取得真实合法可靠的原始凭证。通过
取得的原始凭证做账，记账凭证所附原始凭证单据齐全；如果是采购业务记账凭证，其后还
附付款申请单、合同、采购订单、入库单、银行付款单等相关原始凭证。并按时装订会计凭 证和会计账薄，同时编制出会计报表。另外，公司积极计算并及时缴纳各种税金，不存
在偷税漏税行为。
五、会计档案管理
我公司根据财政部《会计档案管理办法》的规定，科学管理财务会计档案，建立、健全
会计档案管理制度，保证会计档案妥善有序存放。并设有专职会计档案管理人员负责会计档
案的整理、编号、归档、调阅、借阅等相关工作，及时将超过两年的会计档案移交公司档案
室统一管理。
通过开展以上各方面自查自纠活动，我公司会计处理方法和财务管理工作总体符合会计
准则及相关会计法律法规的要求，所提供的会计信息及时、真实、可靠、合法。公司财务会
计各项工作不存在违法违规现象。但是还存在一些不足，目前公司财务人员实行的是定岗制
度，今后会往定期轮岗这个方向考虑。另外，由于恰逢“营改增”这一政策，虽然公司在不
断组织新政策培训学习活动，财务人员也在不断努力接受并按新政次执行，但仍然需要一个
过渡时期，才能做到更完善。 严格管理、认真执行是做好财务会计工作的重要保障，今后我公司会依托信息化进一步
加强财务会计管理力度，严格执行各项规章制度；与时俱进，积极学习新会计法规，不断提
高工作质量。认认真真的把财务会计工作落到实处，及时提供真实可靠合理合法的会计信息。
篇二：会计自查报告 会计信息质量检查自查报告 市财政局：
根据《关于开展2011年会计信息质量检查工作的通知》（财监字［2011］4号）文件精
神，我办事处按照检查要求，结合财务管理规范和单位实际情况，对本单位的会计信息质量
工作进行了全面自查。现将自查情况汇报如下：
一、领导高度重视，切实加强财务管理工作 办事处领导高度重视财务工作，明确领导责任，规范财务管理。制定办事处财务管理制
度，严格按照财务工作规程，明确财务人员岗位职责，规范日常财务和资金管理，认真落实
财务工作的各项制度。同时，为了进一步提升财务工作水平，积极组织财务人员参加财政局
组织的各种业务培训，切实提高了办事处财务管理水平。
二、严格执行财务管理制度，规范各项财务管理行为
1、制定了较为完善的财务管理制度，按照财务管理制度的规定制定相应的分工管理职责，
由具有会计从业资格的人员担任财务工作。
2、按规定开设银行账户，坚持库存现金限额管理制度，超过限额及时入库。及时取得银
行存款对账单并与单位银行账进行核对。
3、依法设置会计账簿，按照国家会计制度的规定进行会计核算，保证了账账相符、账证
相符、账实相符。会计报表数据真实、完整，编制与报送及时、准确。
4、预算外资金坚持依法取得、照章纳税、按规使用的原则，并严格按照“收支两条线”
管理办法办理，无私设“账外账”和“小金库”现象。
6、认真执行政府采购制度，无违反政府采购规定和未经审批利用财政性资金购置车辆和
办公设备等有关资产。为加强固定资产的管理和使用，现有固定资产均及时登记、造册，账
实相符。
通过自查，发现我办事处在财务工作中还存在工作人员经验不足，各项制度有待完善的
问题。今后将在做好日常会计核算工作的基础上，不断学习业务知识，进一步严肃财经纪律，
认真做好财务计划工作，充分发挥财务的职能作用，加强财务工作规范管理，努力提高财务
核算管理水平，开源节流，合理、有效地使用资金，努力使财务工作更上一个新台阶。 二〇一一年六月八日篇三：会计信息质量检查报告 关于**
会计信息质量检查情况的报告 根据《中华人民共和国会计法》、《财政部门监督办法》、《财政检查工作办法》等有关法
律法规的规定和泉州市财政局《关于开展2012年会计信息质量检查工作的通知》精神，我局
发出检查通知书，组成检查小组，于2012年*月*日对*2011年度会计信息质量进行检查，检
查的主要内容是该单位2011年会计资料的真实性、完整性、会计信息披露是否充分完整及会
计制度的执行情况，现将检查情况报告如下：
一、基本情况
*属于差额拨款基层医疗卫生机构的事业单位，现有在编人员12人，非在编人员15人。
设有出纳一名，会计人员是聘请一名临时代记。2011年度收入合计3,133,540.33元，其中
财政补助收入1,201,760.00元；医疗收入1,558,877.25元；其他收入372,903.08元。支出
合计3,055,107.35元，其中医疗卫生支出2,688,956.23元；设备购置支出121,800.00元；
其他支出244,351.12元。本年结余78,432.98元。
二、存在问题
1、现金日记账登记不规范。（1）没按规定的会计期间登记入账，该单位每月20日为结
账日。（2）每页第一行摘要栏没有写“上年结转”或“承上页”及余额，每页最后一行摘要
栏没有写“结转下页”并结出余额。（3）没有做到日清月结，现金日记账只登记至6月20
日，出现坐支现象。（4）金额登记错误时没按规定红笔划线更正，随意涂改。
2、部分会计科目使用不规范。如4月15号凭证收机关社保拨入丧葬费5,600元，借：
银行存款，贷：医疗支出—抚恤金。
3、费用支出票据不规范。零星费用支出大部分使用收款收据，部分使用存根联和圆珠笔
开票现象，如8月10号凭证付矿泉水2单，金额96.4元；4月8号凭证付粉刷维修费300
元等使用收款收据存根联。8月13号凭证付排插款1单，金额105元，使用圆珠笔开票。
4、报销手续不完整。部分报销发票没有审批人或经手人、证明人，如4月16号凭证付
银行手续费金额128元；8月25号凭证付银行手续费金额206.5元，无经手证明及审批人签
名。
5、药品物资采购手续不完善。药品物资购进时无入库单，直接进入药房，没有设置专门
药库。药品采购、保管、领用等不相容的岗位没有实行有效分离。
三、检查意见及建议
1、加强现金管理工作，严格按《现金管理暂行条例》规定，建立健全现金账目，逐笔登
记，做到日清月结，账款相符，严格实行收支两条线，避免出现坐支现象。
2、严格按《会计基础工作规范》的要求规范使用会计科目，保证原始凭证的真实、合法
和完整，支出凭证避免使用非正式发票。
3、加强一支笔审批制度，完善报销手续，做到每张发票都有经手人、证明人和审批人签
名。
4、加强内部控制制度建设，建立健全职责分工的内部控制制度，物资采购应设立统一归
口部门管理，做到采购、保管、领用等不相容 岗位有效分离及适合本行业细化财务管理制度。
5、建议由*局牵头，组织*系统结合本系统具体开展的业务，建立一套完善财务处理和内
部控制制度，主要加强会计基础工作，包括现金收支、资产管理、物资采购的进出仓管理、
账本登记、费用报支等等，必要时可以组织系统财务人员进行专业培训。 ** 2012年*月*日篇四：会计信息质量自查报告 2011年会计信息质量自查报告 **市**有限公司 为进一步提高公司会计信息质量，强化规范财务基础工作管理，根据省公司《关于开展
会计信息质量专项自查的通知》要求，对2011年度会计核算规范、职工薪酬分配、成本盈利
水平、内部控制能力、财税政策执行等财务管理情况进行自查。严格按照上级单位通知自查
要求和内容，认真组织自查，保证不走过场、不留死角。具体内容如下：
一、自查工作情况
按照上级主管部门的通知精神，4月10日——4月15日，公司主要领导亲自主抓对公司
的财务收支、成本费用、资产情况等进行自查。
二、自查中发现的主要问题
（一）、资金管理方面
1、公司银行账户管理符合一切相关规定，无违规出错情况；
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