【www.gbppp.com--手抄报内容】
一般大型超市的财务助理的业务主要集中在那几个方面？
1.全面负责公司日常办公事务。处理来往电话、函件；日常政务接待、来访客人接待；公司上层文件的传达。
2.负责日常的财务开支和银行周转业务，处理每月与银行之间的对帐。
3.编制现金凭证，填制相关报表并交上级审核，确保现金与报表相符。
4.登现金日记帐、银行日记帐、编制银行余额调节表。
5.办理工商税务年审、企业变更、购买发票等业务。
6.人力资源考勤统计。
见<<企业会计准则应用指南>>
总账、明细账（包括应收应付明细、商品库存明细、费用明细等），商品进出要建日记账
把存货管理这块跟财务软件分开来用，有专门超市用的扫描用的进销存管理软件，财务方面再根据进销存软件进行账务处理，这样分开来的话软件会便宜不少。推荐管家婆，应该有专门针对超市物品集散的软件
回答
主要看你们领导要你负责些什么，像我们公司原材料也比较多，都是把入库跟出库的货物录入系统系统单据跟纸质单据一一对应，再由系统单据直接生成凭证，这样查询起来也会方便很多，系统里面也可以直接进、销、存每个方面单独查询
会计助理工作内容
一.收票
1.做进项票收票登帐记录。
2.应付账款台帐及时记录回票信息。
3.进项附上相匹配的送货单、入库单。对账无误备做账用。
二.开票
1.核对数量、金额。确认无误后开票。
2.销项票据附上匹配相对应的送货单核对无误备做账用。
3.开票后及时将销售信息录入应收帐款台帐
三.对账
1.入库原辅料及其他物料入库报表上数量、金额与收、发票据核对。
2.出库所有发出产成品以及外调、外借等台账与出库数量核对。
3.核对各生产工序间收、发数据相互是否一致。
4.随时检查仓库各类台账的记录情况发现记录不及时不规范的及时纠正或整改。
5.仓库出入库所有原始单据回笼收回财务部初定每周收二次即周三、周收单据同时要求各仓管员将电子档台账及时期发到财务部查台账与单据是否相符。
6.与个供应商财务对账及时做好应收、应付帐台账。
7.协助会计做财务帐并与会计核对应收、应付账款的对账。
四.做销售报表
1.月底根据核实后的出库数据做好销售报表。
2.做好销售月报、季报、年报
五.盘点工作
1.督促落实月底盘点工作将盘点后的原始盘点表格收回备份待查。检查各生产工序月出入库明细表月汇总报表及盘点差异报表核对各车间差异数做好分析表。
2.根据原材及辅料使用分析表做出当月仓库赢亏表.
3.督促各仓管员将出入库明细表、汇总表、盘点表、分析表、数量对账表等交到财务部根据需要打印备份。
六整理工作
1.做好财务部各类台账以及仓库交来的台账保存
2.所有原始票据收集和分类整理以备做账用。不能作为做账附件用的票据分类存档.
3.各类电子档资料分类保存要求用U盘备份
注以上未尽事宜将根据今后需要进一步改进和完善.
会计助理的职责
1、在董事会和总经理领导下，总管公司会计、报表、预算工作。
2、负责制定公司利润计划、资本投资、财务规划、销售前景、开支预算或成本标准。制定和管理税收政策方案及程序。
3、建立健全公司内部核算的组织、指导和数据管理体系，以及核算和财务管理的规章制度。
4、组织公司有关部门开展经济活动分析，组织编制公司财务计划、成本计划、努力降低成本、增收节支、提高效益。
5、监督公司遵守国家财经法令、纪律，以及董事会决议。
主办会计岗位职责
1、根据国家财务会计法规和行业会计规定，结合公司特点，负责拟订公司会计核算的有关工作细则和具体规定，报经领导批准后组织实施。
2、参与拟订财务计划，审核、分析、监督预算和财务计划的执行情况。
3、在部长领导下，准确、及时地做好帐务和结算工作，正确进行会计核算，填制和审核会计凭证，登记明细帐和总帐，对款项和有价证券的收付，财物的收发、增减和使用，资产基金增减和经费收支进行核算。
4、正确计算收入、费用、成本，正确计算和处理财务成果，具体负责编制公司月度、年度会计报表、年度会计决算及附注说明和利润分配核算工作。
5、负责公司固定资产的财务管理，按月正确计提固定资产折旧，定期或不定期地组织清产核资工作。
6、负责公司税金的计算、申报和解缴工作，协助有关部门开展财务审计和年检。
7、负责会计监督。根据规定的成本、费用开支范围和标准，审核原始凭证的合法性、合理性和真实性，审核费用发生的审批手续是否符合公司规定。
8、负责社会集团购买力的审查和报批工作。
9、及时做好会计凭证、帐册、报表等财会资料的收集、汇编、归档等会计档案管理工作。 10、主动进行财会资讯分析和评价，向领导提供及时、可靠的财务信息和有关工作建议。协助部长做好部门内务工作，完成财务部部长临时交办的其他任务。
核算会计岗位职责
1、在部长领导下，按照公司财会制度和核算管理有关规定，负责公司各种核算和其他业务的记帐工作。
2、根据会计制度规定，设置科目明细帐和使用对应的帐簿，认真、准确地登录各类明细帐，要求做到帐目清楚、数字正确、登记及时、帐证相符，发现问题及时更正。
3、及时了解、审核公司原材料、设备、产品的进出情况，并建立明细帐和明细核算，了解
经济合同履约情况，催促经办人员及时办理结算和出入库手续，进行应收应付款项的清算。
4、负责依税法规定做好印花税贴花工作及相应的缴纳记录。
5、负责固定资产的会计明细核算工作，建立固定资产辅助明细帐，及时办理记帐登记手续。
6、负责公司的各项债权、债务的清理结算工作。
7、正确进行会计核算电脑化处理，提高会计核算工作的速度和准确性。
8、协助主办会计等做好会计原始凭证、帐册、报表等会计档案的整理、归档工作，就职责范围问题提出工作建议。
9、完成财务部部长临时交办的其他任务。
成本会计岗位职责
1、在部长领导下，按照国家财会法规、公司财会制度和成本管理有关规定，负责拟订公司各处成本核算实施细则，在上级批准后组织执行。
2、主动会有关人员对公司重大项目、产品等进行成本预算、编制项目成本计划，提供有关的成本资料。
3、当公司推行全面成本核算管理和内部银行何等制时，协助有关主管制定总体方案和实施办法，确定各类成本定额、标准，并协助各部门和下属企业的推广培训。
4、不断监督、调查各部门执行成本计划情况，并就出现问题及时上报。【会计人员处理凭证速度,】
5、学习、掌握先进的成本管理和成本核算方法及计算机操作，提出降低成本的控制措施和建议。
6、做好相关成本资料的整理、归档、数据库建立、查询、更新工作。
7、完成财务部部长临时交办的其他任务
【例1】甲公司采用托收承付结算方式向乙公司销售商品一批，货款300000元，增值税额51000元，
以银行存款代垫运杂费6000元，已办理托收手续。编制会计分录如下：
借：应收账款 357 000
贷：主营业务收入 300 000
应交税费——应交增值税（销项税额） 51 000
银行存款 6 000
甲公司实际收到款项时，编制会计分录如下：
借：银行存款 357 000
贷：应收账款 357 000
【例2】甲企业向乙企业销售产品一批，货款为10万元，尚未收到，已办妥托收手续，适用增值税
率为17%，编制会计分录如下：
借：应收账款 117000
贷：主营业务收入 100 000
应交税费——应交增值税（销项税额） 17 000
10日后甲企业收到乙企业寄来的一份三个月的商业承兑汇票，面值为117 000元，抵付产品货款。
编制会计分录如下：
借：应收票据 117 000
贷：应收账款 117 000
3个月后，应收票据到期收回票面金额117 000元存入银行。编制会计分录如下：
借：银行存款 117 000
贷：应收票据 117 000
如果该票据到期，乙企业无力偿还借款。编制会计分录如下：
借：应收账款 117 000
贷：应收票据 117 000
学 生 实 验 报 告
1、（B）年，在长春召开了“财务、会计、成本应用电子计算机专题学术研讨会”，在会上正式提出了会计电算化一词。
A、1980 B、1981 C、1982 D、1983
2、计算机会计信息系统内各子系统间的数据传递方式如果采用账务处理中心式，那么各个账务子系统对原始凭证的汇总、处理后，编制出（A）直接传递到账务处理子系统。
A、记账凭证B、报表C、付款汇总表D、付款凭证
3、在下列子系统中，（B）属于整个电算化会计信息系统的核心。
A、会计报表子系统B、账势处理子系统C、职工薪酬子系统D、固定资产子系统
1、在复杂的信息系统开发过程中，采用的方法是（C）
A、原型法B、面向对象法C、生命周期法为主，其他方法为辅D、 CABE方法
2、对会计软件的（C）要求是指会计软件提供的功能，能保证会计核算数据的准确、真实，能防止误操作和作弊行为。
A、实用性B、合法性C、安全性D、审计性
3、关于信息系统数据流程图中“处理说明”的描述，正确的是（A）
A、必须对每个层次数据流程图上的处理都要说明B、必须对最底层的数据流程图的处理加以说明C、处理说明不能采用IPO图D、处理说明不能采用判定表
4、在会计电算化信息系统开发中，（C）是电算化系统的应用阶段。
A、系统调查B、系统实施C、系统运行与系统维护D、系统设计
5、系统分析阶段指出系统应该（C）
A、怎么做B、如何做C、做什么D、如何解决问题
6、（B）阶段，是生命周期法的第一个步骤，这一阶段主要是了解和初步评估待开发信息系统的可行性，并且为系统开发做出规划准备。
A、系统开发B、系统调查C、系统分析D、程序设计
7、系统开发过程中，最为关键的阶段是（D）阶段。
A、可行性研究与计划B、运行与维护C、编程与测试F、分析和设计
8、实行会计电算化后，所有会计资料格式将（C）
A、仍与手工时一致B、与手工方式完全不同C、部分做重新设计D、全部做重新设计
9、在系统设计时，用数据词典对计算机会计信息系统数据流图中各（D）及其数据流进行详细的描述和进行确切的解释。
A、加工B、数据流C、起点或终点D、文件
10、企业建立会计电算化系统，首先要做的工作是（A）
A、指定规划B、购买硬件C、购买软件D、培训人员
1、用友软件系统一共可建立（C）个账套。
A、9 B、99 C、999 D、9999
2、一个账套可以代表（D）的账簿体系。
A、一个部门B、一个分公司C、一个总公司D、都可以
3、会计科目设置是一项系统和细致的工作，应由（A）进行。
A、具有建账权限的用户B、系统管理员C、账套主管D、会计人员
4、电算化系统中全部会计信息都存放在计算机内的（C）
A、总账库B、明细账库C、凭证库D、原始凭证库
5、会计电算化系统开发的全套文档资科保存期限截至该系统停止使用或有重大更改后的（D）年。
A、1年B、2年C、5年D、6年
6、会计科目编码一般采用（C）的编码方法。
A、顺序数字码B、拼音码C、分组数字码D、随机指定
7、现行会计制度统一规定了各行业（A）的编码。
A、一级科目B、二级科目C、三级科目D、所有科目
8、账务处理系统中使用科目代码是为了方便（C）
A、编写程序B、记忆C、计算机处理D、报表的阅读
9、对账套进行自动备份可以减轻（A）的工作量。
A、系统管理员B、账套主管C、一般操作人员D、一般会计人员
10、在用友软件中，能够对账套进行修改的人员是（B）
A、系统管理员B、账套主管C、一般操作人员D、一般会计人员
11、（C）具体负责电算化系统的日常运行管理和监督，进行系统重要数据的维护，对操作人员及其权限进行管理，负责系统的安全保密工作。
A、系统维护员B、系统操作员C、系统管理员D、系统审核员
12、操作员初始密码由（C）指定。
A、账套主管B、操作员本人C、系统管理员D、企业老总
1、（C）工作不属于账务处理的内容。
A、设置账户B、填制凭证C、财产清查D、登记账簿
2、会计电算化系统的基本工作任务是（C）
A、减轻会计人员繁重的手工劳动B、提高会计人员的素质C、加强财务管理，提高会计核算质量D、减少会计人员的数量
3、账务处理子系统主要解决会计数据处理中（A）
A、从记账凭证到账簿B、从原始凭证到账簿C、从记账凭证到报表D、从原始凭证到报表
4、会计电算化方式下的记账凭证与手工方式相比，基本保持不变的是（B）
A、记账凭证的产生B、记账凭证的内容C、记账凭证的填制D、记账凭证的取得
5、手工会计数据处理流程是（A）
A、收集原始数据、处理会计数据、报告会计信息、存储会计数据B、原始凭证、记账凭证、报告会计信息、存储会计数据C、整理记账凭证、登记账簿、存储会计数据D、收集原始数据、处理会计数据、存储会计数据、报告会计信息
6、关于删除会计科目，下边哪一个描述是不正确的:（A）
A、会计科目建立后，不能删除B、科目输入余额后，可通过将余额置零后删除C、科目的删除应自下而上进行D、已有发生额的科目不能删除
7、账务处理子系统初始余额录入后，其数据是否正确是由（A）
A、系统自动检验B、手工进行检验C、不必检验D、都可以
8、记账凭证的正确编号方式是（D）
A、按顺序编号B、允许漏号，但不允许重号C、所有凭证用一个连续的号D、由系统分类别按月进行编号，不允许重号，不允许漏号
9、会计核算软件中采用的（A）会计科目名称、编码方法，必须符合国家统一会计制度的规定。
A、总分类账B、明细分类账C、二级账D、日记账
10、已记过账，账务系统中（C）科目
A、不能增加B、可以增加任意级C、最末级的同级可以增加D、有二级科目时，可增加第三级
11、 3-2-2结构的科目代码最多核算到（D）级明细科目。
A、4 B、7 C、 5 D、 3
12、根据财政部规定，电算化会计核算信息系统必须提供（C）和恢复功能。
A、数据保存B、数据转移C、数据备份D、数据销毁
13、设置（B）不属于账务处理系统初始化的内容。
A、会计科目B、报表格式C、部门编码D、操作员权限
14、银行对账单销掉的是企业银行存款日记账和银行对账单上的（D）项。
A、明细账B、总账C、已达账D、未达账
15、大部分会计软件在完成一般企业会计核算的基础上，又提供了（A）与管理的功能，以实现核算型会计软件向管理型会计软件的过渡。
A、辅助核算B、往来核算C、项目核算D、部门核算
16、账务处理系统的启用日期是指开始（A）的时间。
A、账务处理B、录入余额C、建立账套D、都不是
17、机制凭证是指（C）
A、计算机打印的凭证B、输入计算机的凭证C、计算机自动生成的凭证D、规范的记账凭证
18、账务系统第一次投入使用时也有类似手工的建账工作，这就是（D）
A、设置会计科目B、设置账套C、设置凭证类别D、系统初始设置
19、账务处理子系统中结算方式的设置，其目的主要是（D）
A、便于对票据进行管理B、便于进行银行对账C、便于进行记账D、 A和B
20、为了提高查询的速度，记账凭证输出时一般要给出限定条件。最常用的查询限定条件是（B）
A、摘要内容B、凭证编号C、操作员编号D、借贷科目
21、账务处理系统凭证文件核算程序在系统内建立有（C）文件。(
A、日记账B、明细账C、科目余额D、三种都有
22、录入并审核但尚未记账的记账凭证发现有错误其修改（A）。
A、不必留有痕迹B、必须留有痕迹C、留不留痕迹均可D、无
23、账务处理系统的日记账文件核算程序的优点是（A）。
A、查询速度快B、重复存储少C、 A和B都对D、 A和B都不对
24、在定义完所有的自动转账凭证后，每月月末只需执行生成转账凭证即可快速生成转账凭证，所生成的转账凭证将自动追加到（D）的记账凭证中去。
A、记账凭证文件B、转字C、审核D、未审核
25、关于凭证审核的正确叙述是（B）。
A、常用的审核方法是将凭证打印出来进行检查B、凭证审核是指按照会计制度规定，对制单人填制的记账凭证进行检查C、审核人发现凭证错误可以直接修改D、制单人可以取消审核进行凭证修改
26、经过审核但还没有记账的记账凭证发现有错误应该（B）。
八、直接进行修改B、取消审核后修改C、不能修改D、用红字冲销法修改
27、下列工作哪一项工作是审核员的工作:（B）。
A、录入凭证B、审核凭证C、修改凭证D、分析凭证
28、填制凭证时，如系统提示“科目不存在”，表示该科目是（A）的科目。
A、没有设置B、不是明细C、非法对应D、都不是
29、计算机记账凭证审核是由（A）对已输入到计算机的凭证进行审核。
A、专人B、任意人C、凭证录入人员D、会计人员
30、进行月末结账处理，下列描述哪一个不正确:（D）。
A、结账前必须将所有凭证登记入账B、某月结账后，将不能再输入该月凭证C、结账过程中不允许无故中断系统运行或关机D、每月可多次结账
1、月度终了，应将本月应发的工资按职工的不同性质进行分配，采购和销售人员的工资记入（D）科目。
A、制造费用B、管理费用C、生产成本D、销售费用
2、设置工资项目属于职工薪酬子系统的（A）。
A、系统初始化设置B、数据维护C、日常业务处理D、期末业务处理
1、固定资产子系统的主要数据库文件不包括:（D）。
A、固定资产卡片交件B、固定资产增减变动文件C、折旧分配交件D、固定资产工作量文件
2、固定资产编码不包含（D）。
A、资产大类的信息B、资产小类的信息C、使用部门的信息D、使用地区的信息
3、固定资产子系统可以按照不同的增减方式设置对应的入账科目，其中，融资租入应选择（B）作为对应入账科目。
A、“在建工程”B、“长期应付款一一应付融资租赁款”及“未确认融资费用”C、“实收资本”或“股本”D、“资本公积一一无偿调入固定资产”
4、固定资产子系统使用状况设置分三种，不包括（D）。
A、使用中B、来使用C、不需用D、停用
5、系统执行完折旧计提以后，自动生成（D）。
A、折旧分配表B、折旧分配文件C、折旧分配数据库D、折旧清单
6、职工薪酬子系统中，系统通过自动转账模块传递到账务处理子系统的凭证不包括:（C）。
A、反映应付职工薪酬分配的凭证B、反映职工福利费分配的凭证C、反映应付职工薪酬实际支付的凭证D、反映应付
工会经费和职工教育经费计提的凭证
1、下列子系统和采购与应付子系统之间存在数据传递的是（C）。
A、销售与应收子系统B、职工薪酬子系统C、存货子系统D、固定资产子系统
2、采购与应付子系统的关键是如何保证（D）的联系。
A、物流和资金流B、物流和信息流C、资金流和信息流D、物流、资金流与信息流
3、与其他子系统一样，供应商编码一般也采用（A）方式进行设计，以便根据采购管理、往来账管理和提供各种采购信息的需要进行分类、汇总等处理。
A、群码B、分区码C、组合码D、顺序码
4、以下关于采购管理中最高进价控制说法正确的是（C）。
A、不设置口令表示在值制采购单据时，系统提示，输入默认口令，确定后即可保存B、不设置口令表示在填制采购单据时，系统不提示，可以直接保存C、设置口令表示在植制采购单据时，系统提示，口令不正确不能保存采购单据D、设置口令表示在审核采购单据时，系统提示，口令不正确不能保存采购单据
5、自动转账包括三个子模块，不包括（C）。
A、转账凭证设置B、编制自动转账凭证C、查询自动转账凭证D、自动转账
6、采购与应付子系统所涉及的数据编码比较多，但是如果采购与应付子系统与存货子系统集成运行，则初始化时只需要对（A）进行设置。
A、供应商编码B、存货编码C、仓库编码D、部门编码
7、采购入库单可以由（A）生成。
A、采购订单B、采购退货单C、采购付款单D、采购合同
8、往来核销提供自动核销和手工核销两个功能，下列（D）不属于自动核销。
A、业务号勾对B、逐笔匀对C、总额勾对D、余额勾对
1、先进先出计价方式核算的某存货，期初结存数为10，单价为10。 10月旧又购入一笔并记账，数量为5，单价为11。 10月2日需要发出一笔，数量为11，则发出成本是（C）
A、 55 B、 100 C、 111 D、 155
2、年初建账模块不包括:（D）
A、录入各个仓库的各种存货的初始数量和金额B、录入期初的分期收款发出存货C、录入跌价准备的期初金额D、录入存货子系统相关会计科目期初余额
3、可以做材料出库单的存货，必须具有的属性为（D）。
A、在制B、销售C、自制D、生产耗用
4、在存货档案中不能设置的属性是（D）。
A、销售B、应税劳务C、生产耗用D、委托外单位加工
5、对于库存选项，下列描述错误的是（C）。
A、在相关业务已开始后，最好不要随意修改业务控制参数B、在进行库存选项修改前，应确定系统相关功能没有使用
C、在相关业务已开始后，可以随意修改业务控制参数D、在进行库存选项修改前，如果系统相关功能使用过，系统会提示警告信息
6、下列各项中，（C）不可以从存货子系统中调用编码。
A、采购与应付子系统B、成本核算子系统C、职工薪酬子系统D、销售及应收子系统
7、下列不属于存货子系统基本编码的是（D）。
A、存货编码B、存货类别编码C、仓库编码D、供应商编码
8、下面关于“有无受托代销业务”选项描述错误的是（A）。
A、该选项可以随时修改B、启用受托代销业务，则可设置受托代销商品，查询受托代销商品明细C、只有商业版用户才有受托代销业务，工业版用户不能选择受托代销业务D、用户可以在采购管理或库存管理中设置该选项
9、关于销售出库单上的单价说法正确的是（A）。
A、是销售成本价B、是销售发货单上的含税单价C、是销售发货单上的无税单价D、是销售发货单上的零售单价
10、下面关于假退料单业务描述不正确的是（A）
A、假退料单回冲单期末处理时自动记账，记账时成本的核算方式同材料出库单B、月末结账时，生成的假退料回冲单
是下个月的第一天，单据号同原假退料单号C、恢复月末结账时，则将假退料单生成的蓝字回冲单一起恢复D、在假退料单中记录的存货将不算做当期的材料耗用
11、下面关于修改产成品入库单，描述错误的是（B）。
八、可以在库存管理中修改产成品入库单的表头部分B、可以在存货核算中修改产成品入库单的所有内容C、可以在存货核算中修改产成品入库单的单价和金额D、可以在库存管理中修改产成品入库单的所有内容
12、用友ERP-U8供应链的存货系统使用中必须操作的环节是（D）
A、暂估处理B、单据记账C、采购结算D、期末处理和月末结账
13、关于采购入库单修改删除的说法正确的是（D）
A、采购发票参照某采购入库单生单后，被参照的采购入库单可以被删B、已结算的采购入库单可以被删除C、采购入库单审核未记账时，库存中仍可以修改该采购入库单上存货的金D、货位管理的仓库，采购入库单审核后，可以修改存货的货位
14、组装单审核后，生成（C）。
A、其他入库单B、其他出库单C、其他入库单和其他出库单D、以上都错误
15、库存与存货对账时，那种情况可能对账不平（B）。
A、对账月份库存和存货都已经结账B、对账月份库存单据在存货没有记账C、对账月份存货做了假退料单D、对账月份存货做了出入库调整单
1、产品单位成本的来源是（C）。
A、手工录入B、从存货子系统传递C、从成本子系统传递D、销售与应收子系统自动产生
2、销售发票的发票号必须具有（B）的特性。
A、连续性B、唯一性C、保密性D、简洁性
3、如果设置了“普通销售必有订单”，则（C）。
A、发货单可手工录入，也可以参照销售订单生成B、发货单只能参照订单生成，销售发票可以手工录入C、发货单只能参照订单生成，销售发票只能参照订单或发货单生成D、发货单只能参照订单生成，发票既可以手工录入，也可以参照订单或发货单生成
4、如果设置了“直运销售必有订单”，则（C）
A、直运采购订单和直运销售订单必须分别手工录入B、只需录入直运采购订单或直运销售订单一种订单C、直运采购订单必须参照直运销售订单D、直运销售订单必须参照直运采购订单
5、销售与应收子系统所涉及的数据编码比较多，但是如果销售与应收子系统与存货子系统集成运行，则初始化时只需要对（B）进行设置。
A、存货编码B、客户编码C、存货类别编码D、仓库编码
6、不属于销售管理的初始设置内容的是（C）。
A、期初发货单B、权限设置C、销售订单D、客户档案
7、普通销售业务支持哪两种业务模式:（D）。
A、先发货后开票和销售退货业务B、开票直接发货和销售退货业务C、必有订单业务模式和销售退货业务D、先发货后开票和开票直接发货
8、系统中包括客户资料、销售人员、部门、结算方式、价格政策、税率等在内的基础数据，通常在（A）功能模块中进行设置。
A、初始化B、业务单据处理C、账表输出D、系统服务
9、销售订单、销售发票、发货单和收款单等需要用户不断地更新和输入的数据属于（B）。
A、变动数据B、交易数据C、初始数据D、固定数据
1、（C）是会计报表的主要构成部分。
A、表头B、表尾C、表体D、表名
2、百元利润表的舍位位数应该设置为（B）。
A、1 B、 2 C、 3 D、4
3、审核公式表示报表数据之间（C）关系的公式。
A、对应B、整合C、勾稽D、准确
Accounting Documents会计凭证
SAP系统在数据处理，无论是业务处理，还是财务处理都会产生大量的凭证，无论是什么凭证，最终的反映形式就是会计凭证。
1.凭证原则Code
每笔记账都一直以凭证形式存储，每一凭证都作为前后一致的单位保留在系统中，直至将它归档。唯有完整凭证可以计入SAP系统；“完整”是指借贷余额为零。其近一步的条件是完整、准确输入系统配置时定义为“必输（Required）”的字段。保存凭证或者进入不同凭证项目时，系统自动根据配置检查必输项目是否已经输入或者是否按照标准输入，并发出适当的提示信息，拒绝进行下一步动作，如果输入错误的话。
2.凭证结构Structures
每张凭证都有一个凭证抬头（Document Header）和两个以上的行项目（Document Items）组成。
凭证抬头——对整个凭证有效的信息，例如四个日期、文本摘要、凭证类型等等。
行项目(Line Items)——仅仅包含特定项目的信息，如记账码、科目编码、金额、税码、成本对象等有科目、记账码等配置综合决定的信息。
3.凭证特征Features
凭证的基本特征包括子分类帐/总分类帐一体化、自动记账、跨公司代码业务（Across Company Code）。
子分类帐/总分类账一体化
FI-AR应收帐款和FI总分类帐、FI-AP应付账款和FI总分类帐、FI-AM固定资产明细账和固定资产总帐完全一体化的。明细账建立在供应商、客户、固定资产层次上，在对供应商、客户或者固定资产账户入账的同时，系统自动向总分类帐中的统驭科目自动记账。明细账和总分类帐同步更新。因此，在创建资产负债表之前，不再需要将财务数据从子分类帐转入总分类帐，可以随时查看公司代码当前的资产负债表。客户端标准统驭科目是：国内应收帐款、国外应收帐款、来自合并公司的应收帐款。当然，有些集团还有集团内和集团外之分。下图显示了向子分类帐入账时，系统将相应的冲销条目实时记入总分类帐：
自动记账
SAP支持很大程度的自动记账，对于AR和AP大部分的凭证，涉及应收帐款、应付账款的凭证，如果启用了MM、SD等模块，就能绝大部分基于销售订单或采购订单进行的发票校验等业务自动生成。而在具体手工编制凭证的时候，有些凭证行项目是系统自动生成的，
例如，销售税金和采购税金行项目等。在应收发票录入初始视图输入含税总金额，选择计算税金，行项目输入损益科目和含税总金额，过账成功，系统自动用含税总金额、税码等计算出应交税金的行项目。
跨公司代码业务
为能支持像中心销售和催款等这样的方案，可以在SAP系统记入涉及多个公司代码的记账业务。系统为每个公司生成一张独立的凭证；给予整个业务一个单一的业务编号，然后将该编号用于所有涉及到凭证以表示他们是特定公司之间业务的一部分。
4.凭证输入
4.1.三类输入操作
（1）暂记凭证Holding Documents——又叫保留或保持平整。使用系统暂记一凭证，则该凭证不必是完整的。系统不对该凭证的任何科目余额进行更新，并且凭证数据不被任何程序评估，也不发布任何凭证编号。如果在记账凭证过程中被打断且打算暂存数据的情况下，可以暂记凭证。
（2）预制凭证Parking Documents——预制凭证又叫先期凭证。该凭证会导致凭证的不完整以及不更新任何凭证。与“暂记”过程的差别是，迄今输入凭证的数据可在任何程序运行时联机评估。此外，凭证将被分配一个凭证编号。例如，暂时无法确定客户，但是希望以后设置，就可以采用此方法。如果在操作上，要求先预制，后过账（审核），那么也可以预制凭证。
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