【www.gbppp.com--实习报告】
财务工作自查报告
我公司从****月上旬起，结合本胶厂的实际情况，对本胶厂会计基础工作情况进行了认
真的自查，现就自查情况报告如下：
一、财务收支情况
在财务工作过程中，本胶厂严格按照《会计法》的规定，依法设置会计账簿，并保证其
真实完整，根据本胶厂实际发生的业务事项进行会计核算、填制会计凭证、登记会计账簿、
编制财务会计报告。严格执行国家有关财务法规，所发生的各项业务事项均在依法设置的会
计账簿上统一登记、核算，依据国家统一的会计制度的规定进行会计核算，确保数据真实、
有效。在安排支出时，分轻重缓急，保证常规和重点支出需要，既体现了实际工作需要，又
考虑财力可能，根据各部门和各项工作任务，在财力可能的情况下，有保有压，确保重点，
统筹安排，合理支出。
二、单位内部控制制度建立和执行情况 根据本胶厂工作实际，在建立并实施内部监督和控制制度过程中，制定了《现金管理制
度》。建立和完善各项制度的同时，相关人员在工作过程中严格遵守这些规章制度，有效地实
施了内部监督和控制，保证了会计工作的真实性、完整性以及单位财产的安全，加强了对本
胶厂财产物资的监督和管理，杜绝了各种漏洞的发生：
1、明确了记账人员与审批人员、经办人员的职责权限，使其相互分离、相互制约，以明
确责任，防止舞弊，各项业务事项得以有序进行。
2、明确了财务收支审批程序和审批人的权限和责任，规范了各项资金的使用，提高了资
金使用效益。
3、明确经费支出的范围和开支标准，采取各种有效措施控制经费开支，杜绝了浪费现象
的发生。
三、固定资产管理和使用情况 为了加强固定资产管理和使用，在固定资产购置时，结合本工厂的实际情况报云南公司，
经批准，按采购程序进行采购，并根据有关规定，建立了账簿、款项和实物核查制度，通过
建立健全制度，会计人员对各项财物、款项的增减变动和结存情况及时进行记录、计算、反
映、核对等。一方面做到账簿上所反映的有关财物、款项的结存数同实存数一致;另一方面通
过账簿记录和记账凭证，原始凭证的核对，保证账账相符。无固定资产不入账，公物私用及
其他违规问题。
四、存在问题
通过自查，我委在财务管理和财务工作过程中还存在一些不足，在实施内部监督制度和
内部控制制度时，还未能完全达到《会计法》所规定的要求，预算管理制度、财务分析制度、
稽核制度尚未建立健全，今后要进一步完善这方面的制度，实行更有力的措施，力求将这方
面的工作做得更好。篇二：财务大检查自查报告 xx年财务大检查自查报告 xxx：
我局自接到上级关于开展财务大检查及会计基础工作 复核的文件后，单位领导高度重视，成立了以一把手局长任 组长、相关岗位人员任组员的自查工作领导小组，根据文件 要求的检查范围和内容，结合本单位的实际情况，认真对照 检查，将本单位xx年以来的会计基础工作、财务收支情况、预算执行情况与文件要求认
真进行了自我对照、自我检查， 现就自查情况报告如下：
一、自查基本情况
（一）财务机构设置和人员配备情况 我单位财务工作由xx科负责，单位按照财务工作要求， 设置有财务主管1名，会计、出纳、资产管理员各1名，四 名财务工作者均取得会计从业资格证书，相关岗位职责明 确，业务相互牵制相互分离，使得各项业务事项得以有序进 行。
（二）内部控制情况
单位内控制度健全，对财务收支审批、人员岗位职责、 财产管理等方面进行了全面规范，制定了11向财务管理制 度及两项经费管理办法。严格执行一把手不分管财务制度， 保证了财务核算的独立严谨。建立和完善各项制度的同时， 相关人员在工作过程中严格遵守这些规章制度，有效地实施 了内部监督和控制，保证了会计工作的真实性、完整性以及 单位财产的安全，加强了对本单位财产物资的监督和管理， 杜绝了各种漏洞的发生。明确了财务收支审批程序和审批人 的权限和责任，规范了各项资金的使用，提高了资金使用效 益。
在财务工作过程中，我局严格按照《会计法》的规定， 依法设置会计账簿，并保证其真实完整，根据本单位实际发 生的业务事项进行会计核算、填制会计凭证、登记会计账簿、 编制财务会计报告。严格执行国家有关财务法规，所发生的 各项业务事项均在依法设置的会计账簿上统一登记、核算， 依据国家统一的会计制度的规定进行会计核算，确保数据真 实、有效。在安排支出时，分轻重缓急，保证常规和重点支 出需要，既体现实际工作需要，又考虑财力可能，根据各项 工作任务，在财力可能的情况下，有保有压，确保重点，统 筹安排，合理支出。
（三）预算编制执行情况
我局严格执行财务预算管理制度，预算编制依据充分， 项目设置科学、合理、细致，对财务预算均通过局务会讨论 共同形成决议，程序合乎规定，并且严格压缩“三公”经费 预算指标，预算编制中严格执行人员、车辆定额定员标准。 财务开支中能够做到有预算才开支，无预算不开支，无相互 挤占预算资金情况发生。
（四）资产管理情况
我局在资产管理中账、实物人员岗位设置相互分离，达 到了相互制约相互监督的目的，保障了公共资产的安全。为 了加强固定资产管理和使用，在固定资产购置时，严格按照 政府采购程序进行采购，并根据有关规定，建立了账簿、款 项和实物核查制度，通过建立健全制度，会计人员与资产管 理人员各自对各项财物、款项的增减变动和结存情况及时进 行记录、计算、反映。定期开展资产清理，及时与实物管理 人员对账，确保资产账账、账实相符。无固定资产不入账， 公物私用及其他违规问题。在资产的处置中，都严格遵照有
关要求，根据上级批复情况进行处置报废，无随意处置现象 发生。及时清理往来款项，无长期挂账现象，确保了单位资 金及时回笼。
二、存在问题
通过自查，我局在财务管理和财务工作过程中还存在一 些不足，一是在实施内部监督制度和内部控制制度时，还未 能完全达到《会计法》所规定的要求，个别经办人员财经法 规意识不强。二是预算管理有待进一步加强，预算编制依据 充分，合理，但实际执行中，个别预算落空，未执行。执行 中统筹考虑不足，存在预算执行进度不均衡现象。三是在资 产管理中，由于一些资产达到报废年限，已报废，而上级部 门未审批，资产管理系统中无法销账，出现了资产实物与账 面有差异。四是在具体会计核算中，出现未严格按规定办理 的事项，未建立支票登记簿、转账支票存根未签字。
三、整改措施
（一）进一步规范财务报销审核流程，刻制经费审核章 戳1枚、实物管理章戳2枚，明确会计人员与实物管理人员 职责，经费开支中坚持审核流程，不符合规定的票据坚决不 予审核报销。
（二）及时与上级部门做好请示沟通，在资产处置中严 格按照上级批复的方式处置，做到有批复再销账，确保账实 相符。
（三）加强对单位职工的财经法规学习，不仅仅局限在 财务人员的学习层面上，普遍提高单位职工的财经法规意 识，使得无论任何人具体经办公务活动都能严格以财经法规 为准绳、财务制度为标尺，使得财务活动能从基础上得到规 范。 2014/07/24篇三：2014财务自查报告 发放镇卫生院双树卫生分院财务自查报告 发放镇财税所： 根据你所8月26日发放的“关于组织开展2010年全区开展会计信息
质量检查工作通知”精神，从8月底起，结合本单位的实际情况，对本单位会计基础工作情
况进行了认真的自查，现就自查情况报告如下： 一、财务收支情况 在财务工作过程中，
本单位严格按照《会计法》的规定，依法设置会计账簿 ，并保证其真实完整，根据本单位
实际发生的业务事项进行会计核算、填制会计凭证、登记会计账簿、编制财务会计报告。严
格执行国家有关财务法规，所发生的各项业务事项均在依法设置的会计账簿上统一登记、核
算，依据国家统一的会计制度的规定进行会计核算，确保数据真实、有效。在安排支出时，
分轻重缓急，保证常规和重点支出需要，既体现实际工作需要，又考虑财力可能，根据医院
各项工作任务，在财力可能的情况下，有保有压，确保重点，统筹安排，合理支出。 二、
单位内部控制制度建立和执行情况 根据本院工作实际，在建立并实施内部监督和控制制
度过程中，制定了《财产管理制度》。建立和完善各项制度的同时，相关人员在工作过程中严
格遵守这些规章制度，有效地实施了内部监督和控制，保证了会计工作的真实性、完整性以
及单位财产的安全，加强了对本单位财产物资的监督和管理，杜绝了各种漏洞的发生，达到
了以下三点要求： 1、明确了记账人员与审批人员、经办人员的职责权限，使其相互分离、
相互制约，以明确责任，防止舞弊，各项业务事项得以有序进行。
2、明确了财务收支审批程序和审批人的权限和责任，规范了各项资金的使用，提高了资
金使用效益。 3、明确经费支出的范围和开支标准，采取各种有效措施控制经费开支，杜
绝了浪费现象的发生。 三、固定资产管理和使用情况 为了加强固定资产管理和使用，
在固定资产购置时，严格按照政府采购程序进行采购，并根据有关规定，建立了账簿、款项
和实物核查制度，通过建立健全制度，会计人员对各项财物、款项的增减变动和结存情况及
时进行记录、计算、反映、核对等。一方面做到账簿上所反映的有关财物、款项的结存数同
实存数一致；另一方面通过账簿记录和记账凭证，原始凭证的核对，保证账账相符。无固定
资产不入账，公物私用及其他违规问题。 四、存在问题 通过自查，我院在财务管理和
财务工作过程中还存在一些不足，在实施内部监督制度和内部控制制度时，还未能完全达到
《会计法》所规定的要求，预算管理制度、财务分析制度、稽核制度尚未建立健全，今后要
进一步完善这方面的制度，实行更有力的措施，力求将这方面的工作做得更好。 五、今后工
作努力的方向及措施 （一）加强财务管理力度。 严格管理是做好财务工作的重要保
障，今后的工作中我镇一定要加强财务管理力度，严格执行各项管理制度，从而进一步提高
工作质量，完善财务管理制度，规范财务管理行为。 （二）提高财务人员素质。 不
断提高财务工作水平，继续通过培训和业务交流等多种方式提升财务人员的业务能力和知识
水平，使之适应财务管理工作的要求。篇四：财务自查报告 财务自查报告 财务>自查报告（一） ***根据文件精神，结合本单位的实际情况，对>会计基础工作情况进行了认真的自查，
现就自查>情况报告如下：
一、财务收支情况 在财务工作过程中，本单位严格按照《会计法》的规定，依法设置会计账簿，并保证其
真实完整，根据本单位实际发生的业务事项进行会计核算、填制会计凭证、登记会计账簿、
编制财务会计报告。严格执行国家有关财务法规，所发生的各项业务事项均在依法设置的会
计账簿上统一登记、核算，依据国家统一的会计制度的规定进行会计核算，确保数据真实、
有效。在安排支出时，分轻重缓急，保证常规和重点支出需要，既体现实际工作需要，又考
虑财力可能，根据办公室各项工作任务，在财力可能的情况下，有保有压，确保重点，统筹
安排，合理支出。
二、单位内部控制制度建立和执行情况 根据本单位工作实际，在建立并实施内部监督和控制制度过程中，制定了《财产管理制
度》。建立和完善各项制度的同时，相关人员在工作过程中严格遵守这些>规章制度，有效
地实施了内部监督和控制，保证了会计工作的真实性、完整性以及单位财产的安全，加强了
对本单位财产物资的监督和管理，杜绝了各种漏洞的发生，达到了以下三点要求：
1、明确了记账人员与审批人员、经办人员的职责权限，使其相互分离、相互制约，以明
确责任，防止舞弊，各项业务事项得以有序进行。
2、明确了财务收支审批程序和审批人的权限和责任，规范了各项资金的使用，提高了资
金使用效益。
3、明确经费支出的范围和开支标准，采取各种有效措施控制经费开支，杜绝了浪费现象
的发生。
三、固定资产管理和使用情况 为了加强固定资产管理和使用，在固定资产购置时，严格按照政府采购程序进行采购，
并根据有关规定，建立了账簿、款项和实物核查制度，通过建立健全制度，会计人员对各项
财物、款项的增减变动和结存情况及时进行记录、计算、反映、核对等。一方面做到账簿上
所反映的有关财物、款项的结存数同实存数一致；另一方面通过账簿记录和记账凭证，原始
凭证的核对，保证账账相符。无固定资产不入账，公物私用及其他违规问题。
四、存在问题 通过自查，我委在>财务管理和财务工作过程中还存在一些不足，在实施内部监督制
度和内部控制制度时，还未能完全达到《会计法》所规定的要求，预算管理制度、财务分析
制度、稽核制度尚未建立健全，今后要进一步完善这方面的制度，实行更有力的措施，力求
将这方面的工作做得更好。 财务自查报告（二） 根据《xx市审计局关于开展20**年度财政财务收支自查自纠工作的通知》精神，我局结
合自身实际情况，对本单位的财政财务收支情况进行了认真的自查，现就自查情况报告如下：
一、健全组织，强化领导 为确保此次自查工作顺利进行，我局成立了以纪检书记为组长的自查自纠清查小组，积
极开展自查自纠工作。
二、严格清查，不走过场 成立清查小组后，局领导要求认真学习文件精神，对照自查内容进行自查。做到不走过
场不留死角，及时发现和解决存在的问题。
三、认真自查，及时自纠 按照《xx市审计局开展20**年度财政财务收支自查自纠工作的通知》的要求，我局对本
单位执行财经纪律及有关政策的情况以及内部财务管理制度的建立健全和执行情况进行了自
查。
1、我局所有财政资金均按预算用途使用，支出真实合规。
2、严格专项资金管理，做到专款专用，无截留、挤占和挪用的行为。其中某些工作性的
专项资金接待支出略微偏高。
3、非税收入征收合法合规，无乱收费、乱罚款和截留非税收入的行为。
4、认真执行收支两条线的政策，无以支抵收和坐收坐支的现象。
5、认真执行规范津补贴政策，无在政策规定之外发放奖金、补贴的行为。
6、国有资产帐实相符，核算规范，无违规处置国有资产、截留处置收入的行为。
7、我局单位资金全部集中统一管理和核算，无“账外账”和“小金库”。
8、我局根据本单位实际，建立并实施内部监督和控制制度，相关人员在工作过程 中严格遵守规章制度，有效地实施了内部监督和控制。 通过自查，我局在某些工作性的专项资金招待费略微偏高。清查小组提出在以后的接待
工作中一定要厉行节约，严格控制接待标准。 财务自查报告（三）
一、工会财务管理中出现的问题 我市工会所辖13个区县和3个开发区工会，财务工作自检自查报告。近年来，各区、县
工会在加强财务管理工作方面进行了一些有益的探索，取得了一定成效，但也存在一些问题，
主要表现在：区、县财政划拨工会经费尚未全部到位；部分区、县工会财务预算管理粗放、
预算约束不强、配套制度还不完善；乡镇、街道、社区及新建企业工会会计基础工作薄弱等。
这些问题与市场经济形势下工会工作的发展不相适应，其弊端日渐凸显，亟待改善和加强。
（一）财政划拨工会经费不到位 目前在我市十三个区、县工会中，城三区及雁塔区工会财政划拨工会经费相对解决得较
好，其他区、县或只解决区、县工会机关人员的工会经费或定额划拨经费，与足额划拨相差
甚远，临潼区及3个开发区至今尚未解决。
（二）>税务代收的覆盖面不够广 税务代收工会经费后，各区、县及开发区工会的建会率及工会经费收缴率与以往相比有
2014年医院财务会计工作检查自查报告 xxx财政局：
根据《中华人民共和国会计法》、《医院财务制度》、《医院会计制度》和《行政事业单位
内部控制规范》的有关规定，并参照财政局《关于开展2014年度会计监督检查工作的通知》
要求，结合医院内部审计及外部审计检查实际情况，对本单位的财务情况进行了认真的自查，
现就自查情况报告如下：
一、组织领导
为确保此次自查工作顺利进行，2014 年5月5日收到xxx财政局通知后，医院及时成立
了以总会计师为组长的自查自纠清查小组，积极开展自查自纠工作。
二、自查时间
2014 年5月5日至5月15 日。
三、自查方式
自查小组成员参照财政局《关于开展2014年度会计监督检查工作的通知》逐条对照，采
取账簿报表查阅和单据抽查等方式。
四、自查结果
按照州财政局《关于开展2014年度会计监督检查工作的通知》的要求，医院对本单位年
度财务会计报告质量、财务收支、财务管理、预算执行情况进行核查，对本单位执行财经纪
律及有关政策的情况以及内部财务管理制度的建立健全和执行情况进行了自查。
（一）财务收支和财务管理方面
1、医院所有财政资金均按预算用途使用，支出真实合规。无违规以虚假发票报销获取费
用。
2、严格专项资金管理，做到专款专用，无截留、挤占和挪用的行为。
3、非税收入征收合法合规，无乱收费、乱罚款和截留非税收入的行为。
4、认真执行收支两条线的政策，无以支抵收和坐收坐支的现象。
5、认真执行规范津补贴政策，无在政策规定之外发放奖金、补贴的行为。
6、国有资产帐实相符，核算规范，无违规处臵国有资产、截留处臵收入的行为。
7、医院资金全部集中统一管理和核算，无“账外账”和“小金库”。
（二）会计核算和会计报告方面 我单位依法建立账簿，不存在账外账，不存在私设小金库行为，一直以来按照适用统一
的医院会计制度进行核算。会计凭证的编制符合《会计基础工作规范》的要求，签字齐全，
定期装订，专人保管，原始单据完整合法，不存在造假行为；发生经济业务时及时入账，做
到日清月结；由专人负责编制会计报表，财务报告符合要求，做到数字真实、计算准确、内
容完整、说明清楚。
（三）内部控制和档案管理方面 财务人员具有明确的岗位职责，岗位职责清晰，授权明确合理，不相容职务相互分离，
相互制约。会计档案的保管由专人保管，有专门的会计档案柜，会计档案按年度，分别存放
在不同的文件柜当中，并加锁确保安全。
（四）单位内部控制制度建立和执行情况 根据本单位工作实际，在建立并实施内部监督和控制制度过程中，制定了《xxxx医院内
部控制制度》。建立和完善各项制度的同时，相关人员在工作过程中严格遵守这些规章制度，
有效地实施了内部监督和控制，保证了会计工作的真实性、完整性以及单位财产的安全，加
强了对本单位财产物资的监督和管理，杜绝了各种漏洞的发生，达到了以下四点要求：
1、明确了记账人员与审批人员、经办人员的职责权限，使其相互分离、相互制约，以明
确责任，防止舞弊，各项业务事项得以有序进行。
2、明确了财务收支审批程序和审批人的权限和责任，规范了各项资金的使用，提高了资
金使用效益。
3、明确经费支出的范围和开支标准，采取各种有效措施控制经费开支，杜绝了浪费现象
的发生。
4．明确账务处理程序，根据医院会计制度的规定，确定单位会计科目和明细科目的设臵
和使用范围；确定本单位会计凭证格式、填制要求、审核要求、传递程序、保管要求等；确
定本单位的总账、明细账、现金日记账、银行存款日记账、各种辅助账等的设臵、格式、登
记、对账、结算、改错等要求，确保会计核算准确无误。
（五）固定资产管理和使用情况 为了加强固定资产管理和使用，在固定资产购臵时，严格按照政府采购程序进行采购，
并根据有关规定，建立了账簿、款项和实物核查制度，通过建立健全制度，会计人员对各项
财物、款项的增减变动和结存情况及时进行记录、计算、反映、核对等。一方面做到账簿上
所反映的有关财物、款项的结存数同实存数一致;另一方面通过账簿记录和记账凭证，原始凭
证的核对，保证账账相符。无固定资产不入账，公物私用及其他违规问题。
（六）存在问题
通过自查，医院在财务管理和财务工作过程中还存在一些不足，在实施内部监督制度和
内部控制制度时，还未能完全达到《会计法》所规定的要求，预算管理制度、财务分析制度、
稽核制度尚未建立健全，今后要进一步完善这方面的制度，实行更有力的措施，力求将这方
面的工作做得更好。 xxxxx医院
2014年5月15日篇二：财务自查报告范文三篇 财务自查报告范文三篇 财务自查报告范文三篇 （一）
一、 整改活动开展情况 公司根据贵局下发的[xxxx]109 号《关于在深圳辖区上市公司全面深入开展规范财务会
计基础工作专项活动的通知》（以下简称《通知》）要求，以及《调查问卷》、《常见问题》中
对相关具体问题的描述，我司xxxx年11 月20 日前开展了第一阶段的自查工作，认真分析
了自查中发现的问题，确定了具体整改期限，明确整改责任人，财务自查报告怎么写。对深
圳证监局走访过程中提出的问题，我们已严格按照要求整改。在对相关问题整改中我们咨询
了公司外聘会计师事务所的意见、建议。本次整改以会议、邮件、现场检查等形式督促、跟
进整改进度，落实整改情况。
二、 自查发现的问题及整改情况 根据《通知》的目标和要求，各公司的财务会计基础工作应达到以下要求：
（一）各公司应当建立符合规定和适应公司自身发展的财务管理组织架构，做到岗位职
责清晰，授权明确合理，不相容职务相互分离，相互制约；财务会计人员具备相关专业知识
和专业技能，具备会计从业资格；公司对财务会计人员后续教育有制度性安排。
（二）各公司应当根据相关法律法规的规定，建立健全符合公司 自身经营特点的财务管理和会计核算制度体系并不断予以完善，明确制度的制定和修订
流程以及应当履行的决策程序。制度中应包含责任追究条款，对需要进行责任追究的范围、
责任认定的具体标准、处罚措施以及责任追究机构和程序等做出明确的规定，责任追究应与
绩效考核挂钩。 各公司应当建立财务会计相关负责人管理制度，对财务负责人和会计机构负责人的任职
条件、职责、权限、考核等做出规定。财务会计相关负责人管理制度应经公司董事会审议批
准。
（三）各公司应加强财务信息系统的建设和管理，保证财务信息系统的独立性，不得与
控股股东、实际控制人共用财务信息系统，也不得向控股股东、实际控制人提供任何能够查
询、修改公司财务信息系统的权限；公司的财务信息系统应当符合会计电算化相关规定的要
求，满足公司的实际需要；公司应加强对财务信息系统用户及其权限的管理。
（四）各公司应当加强会计核算基础工作的规范性，凭证填制符合要求，会计档案归档
及时、保管安全；应当切实提高会计核算和财务信息披露水平，能独立编制合并财务报表和
报表附注；应当根据《企业会计准则》及相关规定，结合公司所处行业特征和自身生产经营
特点，制定明确、恰当的会计政策，并在财务报表附注中详细披露，不得以《企业会计准则》
中的原则性规定代替公司的会计政策。 根据上述通知要求（一），我们在自查中依托财务管理组织架构，明确了各岗位职责、优
化了工作流程，根据各岗位业务变化，及时进行了修订更新；对集团内各公司会计人员基本
情况进行统计，了解会计人员是否具备从业资格；在xxxx年12 月份公司组织安排了“财务
部门2011 年度教育训练计划”。 根据上述通知要求（二），自查中公司根据 《深圳证券交易所股票上市规则》、《中华人
民共和国会计法》、《企业会计准则》、《会计基础工作规范》、《会计电算化管理办法》、《会计
档案管理办法》、《企业内部控制基本规范》等相关法律法规及公司章程的规定，具体制定了
公司内部相关制度、具体业务实施细则，如：《财务负责人制度》等。此次整改中又补充完善
了《会计人员继续教育管理制度》、《会计档案管理办法》等制度。 根据上述通知要求（三），自查中公司规模急速发展，经营模式的不断创新，流程操作更
新加快，在财务信息系统方面已加强建设和管理，公司erp 系统已升级至用友8.9.0 版本，
人员操作权限由信息部严格控制，职责分明。为适应公司发展需要，公司已增加了费用预算
模块，采用用友软件中的集团预算应用模式，包括深圳、苏州、南昌的预算与业务报销都使
用了该模式进行管理，从预算管理设定、预算表的编制、预算的控制与分析，以及日常报销
的业务均按照集团模式统一进行。这种模式有利于集团的集中管控，并能够独立部署预算与
报销的 it 系统，利于进行日常维护和风险的管理。合同管理模块，主要为设备、工程、维
修、租赁等大型资产合同从签订到付款等全部流程都在erp 系统中管理，固定资产请购单采
用系统打印代替手工单据，极大方便了公司资产合同的管理。网上报销、委外加工、人力资
源工资系统、供应商管理平台等模块，这些模块已陆续投入使用。 针对在自查中发现问题及具体整改情况如下：
1. 财务人员和机构设置基本情况 存在的问题：财务部分人员暂未取得会计从业资格证。 整改措施：根据《会计法》、《深圳市会计条例》中对会计人员资格的相关规定，按照《深
圳市会计条例》中第十条：“取得会计从业资格证书的人员，方可从事会计工作”要求，公司
对集团内各公司会计人员基本情况进行统计，审查各会计人员的从业资格，通知未取得会计
证人员在最近一个周期考取，人事部门将此作为后续财务人员招聘录用条件之一。 整改结果：未取得会计证人员将在2011 年6 月份深圳财政局会计证资格考试报名期间
内考取，12 月参加财会电算化考试，预计年底可取得会计从业资格证书。
2. 会计核算基础工作规范性情况 存在的问题：对合并范围往来定期对账，每月一次明细账核对，只是核对正确，未对结【人事、财务、采购自查报告】
果签字确认。 整改措施：进一步明确、规范各会计人员岗位职责，完善各往来对账手续，从此次财务
会计基础工作自查之日起销售会计已按月及时与苏州、南昌子公司往来对账，在次月10 号
前完成对账工作，由双方签章确认，现已遵照执行。
整改结果：从xxxx年11 月起销售会计已对内部往来对账双方签章确认，后续持续监督
执行。
3. 资金管理和控制情况 存在问题：
(1).出纳人员获取部分银行未实施快递派送的银行对帐单；(2).部分银行存款余额调节
表未复核。 整改措施：
(1).明确出纳岗位工作职责，加强出纳工作管理，更换由其他会计人员从银行索取银行
对帐单，做到相互牵制，明确责任；
(2).监督检查银行存款余额调节表签批手续完整，并且指定专人复核，在每一账户银行
存款余额调节表完成后，对银行存款余额调节表统一填制汇总表，核对银行存款明细科目，
以防相关表档遗漏。 整改结果：
(1).出纳人员从银行获取银行对账单，已整改安排由财务部会计人员从银行索取银行对
帐单。
(2).部分银行存款余额调节表未有专人复核，已整改由资金部负责人复核，并且签名确
认。
4、企业财务管理制度建设和执行情况 存在问题：公司财务制度体系建设不完善，相关制度没有更新，存在部分已在执行的工
作流程，没有形成书面制度文件。 整改措施：公司依据企业会计制度，企业会计准则，企业内部控制基本规范等相关法律
法规，结合公司业务特点，完善相关财务管理制度，并将已经实际执行的制度书面固化。根
据公司业务发展变化，及时修订更新相关制度。 整改结果：现已补充部分制度：如《会计人员继续教育管理制度》、《会计档案管理办法》
等。后续据实补充修订，进一步完善公司制度建设，并严格遵照执行。
5、母公司对子公司财务管理和控制情况 存在问题：公司对子公司的资金情况进行不定期的财务、审计专项检查，财务、审计检
查资料尚未形成明确、固定的制度控制。 整改措施：发布公司相关审计、财务检查工作规范制度，后续对子公司检查结果形成书
面报告材料。对子公司财务人员的录用、晋升、调动均通过母公司集团财务中心审核，报母
公司总经理批准后执行。子公司经营支出须经母公司进行审批。由子公司填写申请审批后转
深圳财务中心进行审批，最后经董事长批准。母公司资金部负责人对子公司日常资金进行监
控及管理，子公司每日发银行、现金日报表到母公司资金部负责人，负责人根据资金申请情
况邮件指令补充收付款所需资金。 整改结果：公司制定发布 《内部审计制度》，对子公司专项检查结果出具了书面的内部
审计、检查报告材料。通过整改，进一步加强巡检工作管理，规范人员招聘流程、切实履行
好资金审批权限，不断提升财务、审计检查工作效率，保证公司资产安全。
三、证监局走访提出问题及整改情况 深圳证监局于xxxx年12 月份对我公司现场走访检查了有关财务制度、资金管理、财务
核算、
本文来源：http://www.gbppp.com/fw/382298/
推荐访问:财务自查报告范文 政府采购自查报告