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项目编号：20100860
全国税务系统处级领导干部督察内审业务培训班课程表（实施）
情 况 通 报
第九期
国家税务总局 2012年4月23
增强使命感 找准着力点
努力实现督察内审工作新突破
——在全国税务系统督察内审工作会议上的讲话
冯惠敏
（2012年3月30日）【督查内审处】
同志们：
今年是落实“十二五”规划承上启下的重要一年，中央确定的转变经济发展方式、调整经济结构、保障和改善民生等战略任务，都对税收工作提出了新的更高的要求。同时，今年也是税务系统深化税制改革和征管体制改革的关键一年，安徽省国税局在税源专业化管理方面先行先试，积累【督查内审处】
了很多很好的经验，我们这次会议选择在安徽召开，就是为了便于大家互相学习交流。同时，为开好这次会议，特别邀请了部分新分管督察内审工作的省局领导，目的是共同研究探讨督察内审工作如何适应新形势新要求，围绕税收中心工作，更好地发挥职能作用。刚才光泽同志做了工作报告，我都同意，借这个机会，我谈几点意见。
一、巩固成果，增强做好督察内审工作的责任感和使命感
2011年，在各级税务机关党组的领导和同志们的共同努力下，税务系统督察内审部门坚持服务大局，认真履行职责，工作基础不断夯实，工作深度和广度不断延伸，工作质量在实践中不断提升，为税收事业的科学发展发挥了重要的不可替代的作用。
一年来，各级督察内审部门通过开展执法督察和内部审计工作，不仅规范了税收执法和财务管理行为，挽回了数额不小的税款与财政资金损失，提高了税务人员的依法行政意识；与此同时，发现和堵塞了在内部管理和制度上存在的漏洞，促进了税务机关内部管理水平的提升。在工作中，广大督察内审干部坚持原则，能查敢审，付出了艰辛的劳动，体现了敢于担当、敢于碰硬的精神风貌。在此，我代表总局党组，向在座的各位同志们，并通过你们向所有辛勤工作在督察内审战线上的同志们表示感谢，对你们爱岗敬业、无私奉献的精神表示敬意！
督察内审这支力量将要肩负更加重要的历史使命。在新形势下，要落实中央的各项要求、适应税收工作发展、提高管理的科学化水平，都需要我们这支队伍更有效地发挥防范执法风险、强化内部管理的职能作用。
税务机关代表国家行使税收执法权，处于国民收入分配的前沿，近几年来，在稳增长、控物价、调结构、惠民生当中，都发挥了重要的作用。在我国经济保持高速增长和强化税收征管双重动力下，税收收入近年来大幅增长，使得社会各界高度关注高收入下支出的合理性和科学性，同时税制及税负等问题也引起热议，因而监督的主动性越来越大，纳税人维权意识不断增强，税收工作面临更大的挑战。在税收法治理念还没有完全普及，税收法治环境还不十分优良的情况下，税务部门和税务人员的一些常规性的职务行为也都会引起关注，甚至是引起误解（如所谓月饼税、加班费收税等），如果发生执法不规范、管理不严格的问题，则更容易被诟病。而当前税务系统在税收执法和内部管理方面确实还存在一些问题，与时代对我们的要求和纳税人对我们的期望还有一定差距。近日，我去参加最高人民检察院的联席会议，常务副检察长通报了一组数据，在失职渎职的犯罪上，列了五个行业，其中就有税务部门，这给我们敲响了警钟，形势依然严峻，任务还很艰巨。
前年底到去年三月，审计署对总局机关及18省国税局的税收征管、预算执行和其他财务收支情况进行了审计，财政部专员办也对部分省国税局组织开展了“小金库”专项检查。这些外部监督以及我们自己组织开展的内部审计监督都发现了一些问题，有的性质还比较严重，表现在：在税收征管方面，有些地方存在虚收的现象；个别单位涉税审批事项不够规范；少数基层征收单位违规代开发票，有的甚至为没有真实贸易背景的小规模纳税人代开发票，个别基层局代开发票的收入达到了全部税收收入的50％以上；出口骗税问题又有所抬头，出口退税管理的风险不断加大。在财务
管理方面，个别单位套取财政资金用于发放职工福利；一些单位超标准计提福利费和公积金；不按规定缴纳税款，个别单位执法犯法，用财政资金为职工代缴个人所得税；有的税务机关超预算列支招待费，不能完全杜绝假发票报账；个别单位超预算、超标准、超面积修建办公楼；还有些单位未按规定进行政府采购。这些问题反映出我们在管理上、法治意识上还存在不足，需要我们进一步加大督察内审工作力度，及时发现问题、切实督促整改、完善制度规范，从源头上防范这些问题的再次发生。
去年底总局召开了全国税务系统依法行政工作会议，要求抓住税收立法、执法、监督等关键环节，不断提高税收执法水平；今年2月召开了全国税务系统党风廉政建设工作会议，在会上，肖局长提出要突出重点，加大力度，加强对“两权”的监督制约，促进权力的规范运行。税务系统的督察内审部门承担着查错纠弊、不断校正执法与管理行为的职责，只有我们充分发挥职能作用，才能保障税收工作目标的实现，才能促进征管制度改革深入推进，才能维护税务系统的良好形象，维护税收工作的权威性和税务部门的公信力。
新的形势赋予了督察内审部门新的使命，新的任务也给我们提供了更为广阔的发展空间，督察内审工作大有可为，也应该大有作为。同志们要充分认识做好督察内审工作的重要意义和督察内审工作在税收工作全局中起到的关键作用，进一步坚定信心，增强责任感和使命感，以更加饱满的热情、更加奋发的精神投入到本职工作当中，努力实现督察内审工作的新突破。
二、服务大局，找准督察内审的工作重点
督察内审是税务系统实现有效内部控制的一种制度安排，是依法监督和制约权力的重要方式。它贯穿整个税收工作的各个环节，以系统化、专业化、常态化的监督制约，来保障税收中心任务的顺利完成和税收事业的健康发展。督察内审工作要坚持围绕税收中心工作，自觉融入到税收工作的大局中去谋划和开展，突出重点，提高效能，服务于税收事业的科学发展。
一要服务税制改革，确保政令畅通。今年总局将按照中央经济工作会议和政府工作报告的有关要求，持续完善结构性减税政策，出台并实施一系列税收政策来扶持小型微利企业发展、支持文化产业升级、促进经济发展方式转变、保障和改善民生，继续推进税制改革。督察内审部门要保障中央有关税收的重大决策部署能够落到实处，要重点检查减免税政策是否落实到位，是否有违规减免情况发生。通过我们的工作，来切实保证各项税收政策和税制改革措施的顺利实施。
二要服务征管改革，防范管理风险。深化征管体制改革是一项涉及全局，影响深远的重大工作，也是今年年中全国税务局长会议的主题。征管改革的总目标是建立一套国际先进、具有中国特色的税收征管模式。在改革进程中，一方面，新的征管模式尚未定型，新旧两种模式并存可能会带来一些管理上的漏洞和自由裁量权的空间；另一方面，虽然通过新的征管模式对旧的执法风险大的岗位进行了调整和规范，但新的风险点也随之产生，例如作为税源专业化管理重点的纳税评估，其程序、方法目前都还有待完善和规范。以上两方面都加大了潜在的执法风险和管理风险，给督审工作带来新的挑战。督察内审工作要与征管改革同步跟进，对现行征管模
9月内审报告
（第一阶段整改任务督查总结）
9月13日至14日，重医附一院专家对我院进行了二甲复评暨三甲模拟试评指导，针对专家提出的问题和建议，医院拟定于三个阶段完成整改，9月29日至30日，由院领导带队组织内审员对全院各科室进行了督查，总结如下：
一、再次按照三级综合医院评审标准进行等级评定
按照计划，除医务科（计划于二阶段完成）外，其余科室完成对责任条款的再次自评。
二、对院级制度职责再次进行修订
除医务科、门诊部、病案统计科未完成制度的再次修订外，其余科室已完成再次修订，创建办正在进行整理，梳理出4条制度需再次提交党政联席会审核，其余内容正在更新入制度职责汇编中。
三、收集整理上级法规、行业规范
督查中发现，大部分科室尤其是职能科室均对上级法规及行业规范进行了收集及整理，部分医技特殊科室未收集，未收集整理的科室有：超声科、门诊部、口腔科、康复医学科
四、台账本的修改
督查中发现，医务科完成台账本电子档的修订，交领导审核后进行制作及培训。
五、营养科、介入室、疼痛科成立
无成立科室的文件，疼痛科已开设门诊。。
六、应急队伍建设
1.已完成专项预案的分级整改。
2.对各专项预案的灾害性脆弱分析结合地区和医院实际情况进行了整改。
3.督查发现一是大部分临床医技科室制定的消防安全预案、停电预案、网瘫预案未结合科室具体情况制定，内容笼统，可操作性不强科室有：产科、口腔科、门诊部、眼科、康复医学科、感染科、检验科、药剂科。二是部分科室未建立停电预案的有：妇科、骨科二病区、急诊科、ICU、神经内科、康复医学科、输血科、三是部分科室未建立网瘫预案的有：耳鼻咽喉科、麻醉手术室、急救部、泌尿外科、神经心胸肝胆外科、康复医学科、感染科、输血科、超声科。
七、药品管理
药剂科第一阶段完成对药品管理的管理规定发文，下一步将组织临床各科室培训及落实。
八、科室制度职责制订及修订
1.制度建立做得较好的科室：心内科、肿瘤血液科、急内科、眼科、检验科
2.大部分科室建立了科室内部的制度，但多数科室建立的制度未结合科室具体病种及专科特点制定，太笼统，可操
作性不强或流程不符，如：慢性病随访制度，未制定本科室需随访的病种及随访内容，随访方式与实际不符，如书信、上门随访等。突出科室：口腔科、康复医学科、急诊科、耳鼻咽喉科、泌尿外科、呼吸内科、
3. 科室制度建立不齐（慢性病人随访制度、合理用血制度、科室管理制度）：产科、妇科、骨科二病区、泌尿外科、感染科、超声科、放射科、骨科一病区、血透室、输血科。
九、科主任管理思路访谈
1.督查中，泌尿外科主任及护士长、骨科一病区主任、口腔科主任（婚假）未在场迎检。
2.访谈中发现，大部分科室主任对科室台账本本数及创建清单不完全清楚，科室有：产科、妇科、神经心胸肝胆外科、创伤烧伤科、骨科二病区、急内科、中西医结合科、急救部科、神经内科。部分科室主任不清楚本月科室质控重点，科室有：神经心胸肝胆外科、输血科。
十、职能科室责任条款完成情况
党政办公室：对应急工作协调会的决议未落实评价；条款6.2.1.2，无职代会记录；对总值班的职能职责、应急处理流程等未进行培训和抽查。
病案统计科：4.27.5.1，未制定切实可行的培训计划。 总务科：未组织对食品安全法规的培训学习。
人力资源科：6.4.1.1，未对相关人员岗位职责的知晓率
进行抽查。
保卫科：6.8.7.1，特殊部门定期消防演练，ICU、儿科、手术室已进行，检验科于下一步进行演练。
招标办：8月、9月的招标总结中，未对存在的问题进行分析，提出整改措施和效果评价。对招标过程中需要反馈到相关部门的问题无反馈记录。
医保科：对督查中发现的问题要注重落实整改，制定整改措施，并对整改效果进行评价。
医务科：1.3.1.1，无督查方案，未每半年对支援医院进行实地检查指导，无督查检查记录、总结、反馈、追踪评价等；无受援医院提供的年度工作量、医疗质量、效益指标考核的统计表。
信息科：输血管理系统及临床合理用血综合评估与用血后质量评价系统未确定；护理文书相关程序的研发不断完善中。
十一、整改建议
1.对各科室存在的问题当面进行了指导，并以反馈表的形式反馈给各科室。
2.请相关职能科室对临床医技科室进行指导及督查。
3.将于第二阶段结束后组织评价再次整改情况。
创建办
2014年10月8日
审计厅整改督查处工作岗位
=个人原创，有效防止雷同，欢迎下载=
转眼之间，一年的光阴又将匆匆逝去。回眸过去的一年，在×××（改成审计厅整改督查处岗位所在的单位）审计厅整改督查处工作岗位上，我始终秉承着“在岗一分钟，尽职六十秒”的态度努力做好审计厅整改督查处岗位的工作，并时刻严格要求自己，摆正自己的工作位置和态度。在各级领导们的关心和同事们的支持帮助下，我在审计厅整改督查处工作岗位上积极进取、勤奋学习，认真圆满地完成今年的审计厅整改督查处所有工作任务，履行好×××（改成审计厅整改督查处岗位所在的单位）审计厅整改督查处工作岗位职责，各方面表现优异，得到了领导和同事们的一致肯定。现将过去一年来在×××（改成审计厅整改督查处岗位所在的单位）审计厅整改督查处工作岗位上的学习、工作情况作简要总结如下：一、思想上严于律己，不断提高自身修养
一年来，我始终坚持正确的价值观、人生观、世界观，并用以指导自己在×××（改成审计厅整改督查处岗位所在的单位）审计厅整
审计服务质量承诺书
一、单位名称：xx县审计局
二、主要职能：主管全县的审计工作，对县人民政府和上一级审计机关负责并报告工作。
（一）起草、修订地方性审计规章、制度和其他规范性文件，代拟县人民政府向县人大常委会提交的对同级财政预算执行情况和其他财政收支的审计工作报告。
（二）根据县人民政府和上级审计机关的要求，确定全县审计工作重点，编制审计项目计划。
（三）实施县审计局管辖范围内的审计事项，组织实施行业审计、专项审计以及对与本级财政收支有关的特定事项专项审计调查。
（四）依照有关法律和规定对党政机关、群团组织、企事业单位领导干部进行任期经济责任审计。
（五）指导、管理、监督全县内部审计工作。
（六）办xx县人大代表的建议、批评、意见和政协委员的提案及人民来信来访涉及属于审计职权范围内的事项。
（七）承办县委、县政府和上级审计机关交办的其他事项。
（八）协助纪检监察机关、司法机关查处经济案件。
（九）开展其他法律法规规定的审计事项。
三、服务内容：县本级财政预算执行和其它财政财务收支审计、乡镇财政决算审计、组织部门委托的科级领导干部任期经济责任审计、政府投资和以政府投资为主的建设项目结（决）算审计、专项审计调查等。
四、服务对象：属审计管辖范围内的全县行政、企事业单位等。
五、服务承诺：
（一）坚持依法行政，坚持监管与服务相结合，做到实事求是、客观公正、定性准确、处理恰当。
（二）严格遵守审计职业道德准则和审计工作纪律，做到清正廉洁。
（三）严格执行审计程序，及时办理有关审计事项。
（四）自觉接受社会各界和人民群众的工作监督。
（五）诚信礼貌、热情周到，服务到位、人民满意。
六、负责人：
杨柏林联系电话：
七、联络员：
尹强 联系电话：
云南民族大学 纪委办公室、监察审计处服务承诺书为进一步改进工作作风，增强服务意识，提高工作质量，努力做到为民、务实、廉洁、高效，结合部门纪检监察审计工作实际，郑重做出以下服务承诺:
一、认真履行岗位职责，热情、主动，不擅离职守，不推诿、不扯皮。
二、纪律严明，秉公执纪。坚决贯彻执行党的路线、方针、政策,严格执行党的纪律，严格遵守各项规章制度，带头做遵守纪律的模范。坚持党性，不徇私情，一身正气，敢于碰硬，坚持在纪律面前人人平等，严格执行党纪党规和行政监察、审计法规，维护党纪、政纪的严肃性。
三、严格监督检查学校各单位执行党的路线、方针、政策和遵守、执行国家法律、法规，以及对学校党委、行政各项决议、决定的贯彻落实情况，以确保政令畅通。
四、协助学校党委抓好党风廉政建设工作，抓好党风廉政建设责任制的落实；督促指导各单位建立、健全党风廉政建设制度和工作管理制度，做好党风廉政宣传教育工作。
五、正确行使职权，认真履行监察职责，在招投标、招生考试等执法监察工作中，带头执行有关工作纪律，及时提出意见和建议，促进民-主决策、民-主管理、民-主监督和依法行政、依法治校。
六、客观公正、依法审计。审计人员坚持“依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点、求真务实”的工作原则开展审计工作，有效发挥审计监督的作用，为学校发展服务。
七、爱岗敬业、廉洁审计。恪守审计职业道德，遵守财经纪律，认真对待和处理各项审计事宜，对各项经济活动的投入认真做好经济效益和社会效益分析，决不设置人为障碍，不谋取私利，并虚心接受全校师生监督。
以上服务承诺，请广大师生员工予以监督，投诉电话:5137817
承诺部门:纪委办公室、监察审计处
2016年9月3日
勐腊县审计局服务承诺书我是勐腊县审计局局长：吴卫华。我谨代表勐腊县审计局作如下承诺：
一、依法审计，服务大局。严格执行国家有关法律、法规和政策，健全审计管理制度，完善内部运转程序，秉公用权，防范风险，保证国家资金规范、安全、有效。切实提高公信力和执行力。
二、实事求是，合理谨慎。认真履行审计职能，求审计结果之真，务审计过程之实；尊重历史，忌急功近利，注重真实性、合法性与效益性相结合，注重资金与项目相结合。做到事实清楚、证据确凿、定性准确、处理恰当、程序合法、手续完备。
三、严守纪律，工作高效。严格执行审计工作“八不准”纪律。实行定岗定责，确保工作的连续性和科学性，对本级预算执行情况、县级地方税务系统税收征收管理情况、工程建设项目的预算执行、经济责任审计、临时交办或委托审计业务等工作任务，法规和政策有明确办理时限规定的，严格按照规定时限办结；没有明确规定的尽可能缩短办结时间，做到事事有回音，件件有着落。
四、政务公开，职责明确。严格执行政府信息公开有关规定，公开我局机构设置、职能职责、政策制度、审计工作程序及其办理依据、程序、时限、审计报告等信息，实行“阳 1
光审计”。严格执行行政问责办法等四项制度，对不作为、乱作为以及工作效率低下等不履行或不正确履行职责的负责人和工作人员，按照问责办法的规定，严肃追究责任。
五、文明审计，保守秘密。强化服务意识，端正服务态度，兑现服务承诺，改进工作作风，简化工作程序，工作中坚持文明用语、礼貌待人、热忱服务。不该说的坚决不说，不该做的坚决不做。
六、廉洁奉公，恪尽职守。坚持勤政廉政，不以权谋私、不徇私舞弊，杜绝滥用职权，努力建设奉公守法的廉洁型机关。
七、接受监督，受理投诉。实行持证上岗、挂牌服务，规范行为，建立监督机制，设立公开投诉举报电话，主动接受社会和公众的监督，对有违纪违规行为的，将按有关规定严肃查处。投诉举报电话：0691—8122223。
二OO八年五月十日
昭阳区审计局服务承诺书我代表昭阳区审计局，就做好四项制度工作，着力打造“今日昭通效率”，郑重作出以下服务承诺：
一、坚持依法审计，提高工作效率。按照《中华人民共和国审计法》、《中华人民共和国审计法实施条例》等法律、法规和规章实施审计监督，做到“依照法律，符合程序，提高质量，文明审计”。坚持对审计查出问题的定性和处理处罚进行集体研究，确保定性准确和处理处罚得当。立足监督，着眼服务，促进被审计单位健全内部控制制度，规范财务管理，提高经济效益。
二、减少办事环节，推行优质服务。为了方便群众，提高效率，灵活运用政策规定，简化办事程序，做到急事速办，特事特办以方便群众办事为出发点。按规定不能办的事，说明原因及时回复，应给予及时输；对不能当场输的，应给予解释、说明，或告之办理期限。首问责任人在接待审计对象时，要遵守“行政机关八项工作承诺”做到文明用语、礼貌待人、态度诚恳、积极热情、有问必答、当办则办，不以任何借口推诿、搪塞、拒绝或拖办。
三、坚持政务公开，接受社会监督。通过新闻媒体、网络等形式向社会公布以下内容：工作职能及报务承诺，涉及审计工作的法律、法规、规章和规范性文件，本级人民政府、上级审计机关、法律法规要求公布的审计事项结果。
四、加强廉政建设，保证廉洁从政。遵守审计人员职业道德规范，严格执行审计工作纪律，不以权谋私、以审谋私。违反审计工作纪律，严格按有关规定对相关责任人进行处理。
五、健全管理制度，保障措施落实。健全和完善机关内部管理制度，严格执行限时办结制、首问责任制。坚持审计回访制度，定期对被审计单位进行审计回访，积极收集社会各界对审计工作的意见和建议，确保审计服务质量。
以上承诺，保证做到，并请广大干部群众、社会各界和新闻媒体予以监督；承诺不能兑现，我将负主要领导责任，甘愿接受组织的问责处理。
投诉电话：0870-2832622
单位地址：海楼路行政办公中心207室
承诺人：二ＯＯ八年四月二十四日
盘县审计局服务承诺书根据盘县审计局的工作职能和性质，结合我局实际，特向社会和公众作如下承诺：
一、围绕中心，服务大局。坚持审计围绕党委、政府重大决策、服务全县中心工作和经济社会发展大局。坚持“全面审计、突出重点”。创新工作方式和审计手段。以维护民生为重点，做好预算执行和专项审计，扩大投资审计，推行绩效审计。全面履行审计监督职能，维护国家经济安全。
二、依法审计，客观公正。在法定权限内确定每年的审计项目计划和审计对象。严格按照法律法规的规定实施审计，做到程序合法、定性准确，依法公正地进行审计处理处罚。切实做到“一审、二帮、三促进”。
三、政务公开，诚信透明。公开审计计划和审计程序，完善审计听证和审计复议制度。维护服务对象的知情权。
四、实事求是，责任落实。推行首问责任制，强化一次性告知，不推诿，不扯皮。实行项目管理制，严格审计执法责任制，落实执法过错责任追究。严守国家秘密和被审计单位商业秘密。
五、文明审计，热情服务。恪守审计人员职业道德规范，坚持文明审计，与被审计单位保持良好的沟通协调。遇事尊重事实讲道理，虚心听取意见，言行举止文明。对来访人员热情接待，耐心解疑，维护审计机关良好形象。
六、限时办结，讲求效率。严格限时办结制，审计通知书在实施审计前3日送达被审计单位；审计结束后60日内，将审计报告和审计决定书送达被审计单位和有关单位。同时做到特事特办、急事先办，确保工作有序、高效。
七、坚持回访，接受监督。自觉接受人大、政协、新闻媒体和社会各界的监督。主动征询被审计单位对审计工作的意见和建议，检查审计建议采纳和审计决定执行情况，督促审计整改意见的落实。
八、严格纪律，廉洁从审。严格执行审计工作纪律，不断完善廉洁从审各项制度，加强监督检查，严惩违纪人员，杜绝以审谋私。
上述承诺，请社会各界、新闻媒体和广大群众予以监督。举报投诉电话： 0858-3632936、3632935、3639736、3639738。
二〇一一年八月一日
第1篇：纪检监察室工作职责
一、负责维护党的章程和其他重要的规章制度，检查党的路线、方针、政策和决议的执行情况，协助厅党组落实《关于实行党风廉政建设责任制的规定》，抓好党风廉政建设和反腐败工作；
二、检查处理党的组织和党员领导干部违反党章、党纪和国家法律、法规、法令的案件；
三、负责对所属监察对象贯彻执行国家法律、法规、决定、命令和省、部及本厅制定的规章、规定和制度的情况进行监督检查；
四、受理党员、干部的申诉和职工群众的检举、控告，对违反党纪、政纪行为进行立案查处，指导厅系统的案件检查工作；
五、协助市、州纪检监察部门查处国土资源系统工作人员重大违纪违法案件；
六、按规定审理自办党纪、政纪案件；
七、协助厅党组和行政有关部门制定党风廉政建设制度，指导厅系统党风廉政建设工作；纠正行业不正之风；
八、开展经常性的党性、党风、党纪教育；
九、起草纪检监察重要文件、报告、总结；
十、完成上级纪检监察机关和厅领导交办的其它工作。
第2篇：纪检监察工作职责一、以邓小平理论和xx“xxxx”重要思想为指导，认真贯彻“党委统一领导，党政齐抓共管，纪委组织协调，部门各负其责，依靠群众的支持和参与”的领导体制和工作机制，积极主动开展工作，为全区的改革、发展、稳定服务。
二、维护党章、党纪，保证党的路线、方针、政策的贯彻执行；监督检查行政监察对象贯彻执行国家法律、法规以及学校有关规章制度的情况。
三、协助区委、区政府加强党风廉政建设，开展党风党纪和廉政勤政教育，抓好党风廉政建设责任制的落实。
四、对区委、区政府及其成员进行党章范围内的监督；对行政监察对象和有关行政职能部门进行行政监察。
五、受理对党的组织、党员和行政监察对象违法违纪行为的检举、控告。
六、调查处理党的组织、党员和行政监察对象违法违纪案件与其它重大问题，按照规定提出处理建议，或者决定与取消对党员、行政监察对象的纪律处分。
七、受理党员不服党纪处分的申诉；受理行政监察对象不服政纪处分的申诉。
八、做好信访工作，认真处理每一封来信，热情接待每一位来访者，按照分级归口管理原则抓好信访件的承办、转办和督办，及时做好结果反馈工作。
九、开展超前监督和过程监督，重点加强干部选拔任用、招生考试、大宗物资采购和基建工程项目招投标等方面的监督。
十、完成上级纪检监察机关和区委、区政府交办的其它工作。
第3篇：纪检监察室工作职责一、贯彻落实《建立健全教育、制度、监督并重的惩治和预防腐败体系实施纲要》，围绕领导干部廉洁从政、教师廉洁从教，纠正损害群众和学生利益的不正当之风，查办违法违纪案件，从源头上预防和治理腐败等开展工作。
二、根据学院党委的要求和实际情况，研究反腐败工作的重要问题，及时向学院党委提出意见和建议。
三、根据上级纪委和学院党委关于反腐败工作的总体部署和要求，制定我院《党风廉政建设责任制》和《党风廉政建设责任制实施办法》，按照有关部门的职责进行责任分解，明确责任，提出要求，组织落实，对有关部门承担的反腐败任务落实情况进行督促检查。
四、根据学院党委、行政的要求，督促检查党的路线、方针、政策和决议的执行情况；监督检查上级党委、政府和学院党委、行政以及上级行政监察机关有关行政监察工作决定的贯彻落实情况；监督检查学院各级各部门领导干部、教师及其他工作人员，遵守执行法律、法规的情况。
五、对党员领导干部履行职责和行使权力情况进行监督。负责检查并处理学院各系（部）、处（室）党的组织和党员领导干部违反党的章程及其它党内法规的案件，协助党委决定或取消对这些案件中党员的处分，受理党员的控告和申诉。
六、负责调查处理行政监察对象违反国家政策、法律、法规以及违反政纪的行为；受理监察对象不服政纪处分的申诉及其它由监察机关受理的申诉；受理个人或单位对监察对象违纪行为的检举、控告，履行法律、行政法规赋予的其它职能。【督查内审处】
七、协助党委做出关于维护党纪的决定，制定全院党风党纪教育规划，宣传党的纪检工作方针（）、政策，教育党员遵守党的纪律。
八、协助学院做好行政监察工作方针、政策和法律法规的宣传工作，教育广大教师及其他学院工作人员遵纪守法，为师为政清廉。
九、负责对纪检监察工作及有关政策问题的调查研究。
十、调查研究学院及其各部门制定的有关行政决定和规定情况，对其违反国家法律和有损国家利益的条款，提出修改、补充的建议。
十一、加强与各方面的联系和沟通，协调有关部门的关系，解决工作中的矛盾和问题。
十二、会同有关部门做好纪检监察干部的管理工作，审查推荐各系、部、处、室纪检、监察干部的人选，负责全校纪检监察干部的培训工作。
十三、承办院党委、行政领导及上级纪检监察机关授权和交办的其它工作。
第4篇：纪检监察部门工作职责一、对检察机关和检察人员进行廉政和遵纪守法教育。
二、对检察机关及其所属内设机构及检察人员遵守和执行法律、法规，贯彻落实党中央、高检院和省院重大工作部署和决议决定的情况进行监督。
三、对检察机关领导班子、领导干部以及检察人员遵守党纪、政纪、检察纪律的情况和落实党风廉政建设责任制及自身勤政廉政的情况进行监督。
四、受理对检察机关及其所属内设机构和检察人员违反纪律、法律行为的控告、检举。
五、调查处理检察机关及其所属内设机构和检察人员违反纪律、法律的行为，依照党纪检纪惩处违纪违法的单位和人员。
六、受理纪检监察对象不服纪律处分的申诉和复核申请。
七、建立健全工作纪律和规章制度，保证检察权的正确行使。
八、保障党员、检察人员的民主权利和合法权益，维护党的组织、机关的正当权利和集体荣誉。
九、开展巡视和检务督察工作，协助本院党组落实党风廉政建设责任制，做好具体组织协调工作。
十、参加、列席检察委员会有关会议。
十一、有关法规、党规规定由纪检监察部门履行的其他职责。
第5篇：纪检监察审计部主要工作职责1、维护党的章程和其他党内法规，监督检查基层党组织、党员和高级管理人员贯彻执行国家的法律法规、党的方针、政策和决议的执行情况，协助集团公司党委加强党风建设和组织协调反腐败工作。
2、负责集团公司党风廉政建设和反腐败的宣传、教育工作。
3、负责协助集团公司党委研究制定集团公司党风廉政建设和反腐败工作、行风建设和纠风工作、廉政文化进企业等规划、制度和工作方案，并监督实施。
4、受理对党员、党组织及监察对象的检举控告以及这些人员的申诉，按照纪检监察机关的职能和规定的程序，处理和解决信访举报问题的工作。
5、参与对集团公司高级管理人员的提拔、任命考核，并对其作出廉政鉴定、建立廉政档案。
6、负责集团公司“三重一大”以及工程项目、大宗物资采购招投标的廉政监督工作。
7、负责集团公司及所属企业的年度财务审计、工程竣工审计、企业负责人经济责任审计等企业内部审计工作，并监督其抓好整改。
8、负责对集团公司系统党风廉政建设、行风建设、纠风工作、内部审计工作中发现的问题进行解剖分析，提出整改建议供集团公司领导决策参考，需通报全集团的发出通报，构成违法乱纪案件的负责查处。
9、负责指导所属企业纪检监察工作，加强专（兼）职纪检人员、内审人员的管理和培训。
10、认真学习党的各项方针、政策，学习纪检、监察的理论，熟悉并掌握党纪政纪各类条文法规，不断提高业务能力。
11、认真完成集团公司领导和上级纪检监察机关交办的有关工作。
第6篇：纪检监察工作职责1、协助乡镇党委、政府加强党风廉政建设和组织协调反腐败工作，开展党员干部廉政教育，检查督促党的路线方针政策的贯彻落实。
2、按照干部管理权限，调查所辖区域各类人员违反党纪政纪的案件，并向党委和上级纪委提交对有关违纪违法人员的处理意见。
3、开展日常基层行政监察和加强政风行风建设活动。
4、负责做好不稳定因素的排查、化解、汇报工作。
5、受理辖区内群众的检举、控告、申诉和信访工作。
6、完成县纪委监察局交办的其他工作任务。
内部审计工作计划（一）
根据教育部17号令《教育系统内部审计工作 规定》和及省、市有关文件会议精神，结合芙蓉区教育局内部审计制度及具体情况，制定20**年内部审计工作计划，具体如下：
一、指导思想：
认真贯彻落实十八大精神，以科学发展观为统领，继续坚持“围绕中心、服务大局”的指导思想，牢固树立“审计为发展服务”的科学理念，切实履行监督职责，发挥审计工作推进教育发展、推进依法行政、推进制度创新的作用。
二、工作重点
（一）继续深化经济责任审计。认真执行《县级以下党政领导干部任期经济责任审计暂行规定》，做到凡“离”必审。同时加强任期内经济责任审计，使审计关口前移，变审计发现型为预防型。进一步规范经济责任审计行为，尝试实行经济责任审计预告制、工作联系制、情况报告制、跟踪落实制、结果公告制等。
（二）继续深入开展财务收支审计。以自主创新为动力，在经济责任审计的基础上实施财务收支的真实、合法、效益的审计，努力深化审计内容，不断改进审计方法。积极开展食堂、房屋出租等情况的审计，逐步规范核算行为，提高资金使用效益。
（三）进一步完善相关的内部审计制度和操作规程，搞好内审人员后续教育工作。
（四）认真抓好跟踪审计。以审计意见、建议的落实和审计成果的运用为重点，实行跟踪审计回访制度。督促检查单位自觉执行审计意见和建议，促进单位财务管理工作进一步规范化、制度化、法制化。
三、主要措施
1、坚持以人为本，以法治审的原则。加强审计队伍建设，提高审计人员的素质，努力学习《审计法》、《会计法》、《内部审计具体准则》等法律、法规和审计业务知识，继续发扬“依法、求真、严谨、奋进、奉献”的审计精神。
2、贯彻“全面审计、突出重点”的方针，做到认识到位；强化管理、夯实基础、质量到位；突出重点、落实责任，成果到位。开展文明审计树立公开、公正、文明、廉洁的审计形象。
3、坚持求真务实，讲求实效的要求，坚持一切从实际出发，实事求是，以科学发展观来正确对待改革发展中出现的新问题，做到原则性和灵活性的和谐统一。
4、发扬“严谨细致、一丝不苟”的作风，把它贯穿到审计业务的全过程，力求做到从审计计划、审计方案、审计取证、审计报告的撰写到审计成果利用，都严谨细致，以避免审计风险的产生。
内部审计工作计划（二）为落实《北京市教育委员会关于做好20**年教育审计工作的意见》的文件精神和我院2015年工作的总体要求，高质量完成国家示范性高职学院建设任务，进一步建立健全内部审计制度，强化内部审计职能，发挥内部审计的“免疫系统”功能，实现“为规范财务会计工作服务、为提高教育资金使用效益服务、为教育改革与发展服务”的内部审计工作目标，特制定20**年审计工作计划。具体内容如下：
一、继续深入开展预算执行审计
坚持“揭露问题、规范管理、促进改革、提高绩效”的审计思路，进一步落实《北京市属高等学校预算执行和决算内部审计实施办法（试行）》，深入开展预算执行审计。今年重点对各个项目的经费预算执行情况实施全过程审计，加强对项目资金使用效益、效果分析和审计，努力实现预算执行审计与绩效审计的有机结合。积极发挥内部审计的监督作用，促进各部门进一步加强财务预算管理，严格执行各项财务制度，提高预算资金使用效益和效果，确保学院各项事业任务和工作目标的实现。
二、进一步加强领导干部经济责任审计
审计处积极与组织、纪检、监察部门配合，做好干部任期经济责任审计，进一步深化经济责任审计的内容，坚持以领导干部履行经济责任为主线，重点关注领导干部任职期间贯彻执行法律法规、政策部署，重大经济决策制定和执行，以及遵守廉政规定等情况，促进领导干部树立正确政绩观和科学发展观，提高领导干部的经济责任意识。加大对领导干部任期内经济决策及效果、内部控制制度的健全及执行情况等方面的审计力度，促使领导干部行使权力与履行经济责任紧密衔接，进一步发挥经济责任审计在促进科学决策，推进依法治教，完善监督机制，防范廉政风险等方面的重要作用。(
三、继续做好基建修缮工程项目审计
结合我院实际和管理要求，继续做好基建修缮工程项目审计，积极落实教育部《关于加强和规范建设工程项目全过程审计的意见》的精神，继续加强对基建修缮工程项目管理过程与工程项目造价的内部审计，不断改进和加强对各类工程项目的立项、勘察、设计、招标、施工、竣工以及相关工程设备材料采购、变更洽商、工程款结算等各个环节的运行状况和相关经济管理活动的审计监督，促进各类工程项目规范管理，节约工程成本，规范工程管理，防范基建修缮投资管理风险，维护合法利益，保障工程建设的顺利实施，提高资金使用效益。
四、继续搞好专项审计和审计调查
按照领导要求，今年继续做好饮食中心的财务管理和学院会议中心经营效益的专项审计工作，对学院各部门的收费情况进行审计调查，以加强部门内部控制，规范各类财务行为，防范经济管理风险，防止出现违反“收支两条线”政策和私设“小金库”等违法违纪行为。
五、加强审计结果利用和审计整改
按照市教委《关于进一步加强教育系统内部审计结果利用工作的意见》的要求，切实抓好审计结果的利用和审计整改工作。制定审计结果利用工作制度，明确各部门的职责，建立部门联动机制，对内部审计发现的各类财务违规问题要认真进行整改，对严重违法违纪的行为要及时向有关领导和纪检、检查部门汇报，并建议进行责任追究，同时把内部审计结果作为内部相关考核评价的重要依据，以加强审计整改，遏制“屡审屡犯”现象，进一步增强审计在促进各部门加强和改进内部管理中的作用。
六、进一步加强审计的自身建设
加强业务学习，积极参加审计和财务业务培训，提高审计业务能力。完善审计制度，提高审计质量。积极开展跟踪问效，做到内管理，外监督，在原有制度、规定的基础上进一步完善各项制度，结合《审计法》认真抓好审计质量控制工作，把好审计质量关，降低审计风险，并积极开展计算机审计和效益审计，不断提升内部审计能力。
内部审计工作计划（三）20**年全县卫生系统内部审计工作坚持以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观，紧紧围绕卫生中心工作，以创新的工作思路、科学的工作方法、务求实效的工作态度，切实履行监督职责，充分发挥卫生系统内部审计作用，促进我县卫生事业又好又快发展。今年重点做好以下几项工作:
一、突出财务收支和项目资金审计，切实发挥审计监督职能
全年计划对4个乡镇卫生院实施常规审计，对财务收支、 项目资金管理、政府采购、国有资产管理及票据、物价等就地开展绩效审计。从会计基础工作规范和项目资金规范管理方面入手，检查工作中不规范的做法和存在的问题，提出建议和整改措施，建立长效管理机制，规范管理，增强领导干部的财经法规意识和经济责任意识。
二、运用审计成果，加强对审计发现问题的督促整改
科学分析和梳理审计结果，有效发挥监督与服务职能，立足发展，着眼整改，充分运用好审计结果。加大审计后续跟踪力度，及时了解被审计单位对审计中所查出问题的整改情况，在整改过程中，注重加强内控制度建设，不断完善财务管理制度，确保内部管理规范有序。同时督促未被审计的单位对照其它被审计单位暴露出的问题，组织自查整改。
三、推动内部审计交流，提升内部审计效率
加大对本系统内审工作的力度，深入进行调查研究，总结交流经验，促进内审工作的深入开展和审计工作水平的提高。加强单位之间相互学习和交流，不断提高本系统内部审计的能力。
加强与审计机关之间的沟通与交流，创新审计思路，改进审计方法，努力提高卫生系统内部审计工作效率。今年计划请审计部门对公立医院进行内部审计工作。
四、强化内审队伍建设，加大业务培训力度，提高审计人员政治素质和业务水平
加强审计人员政治思想教育，提高审计人员的综合素质和业务水平。组织审计人员认真学习，不断提高业务能力；提高审计人员职业道德，树立强烈的事业心和责任感，积极而公正地履行审计职责。
内部审计工作总结（一）
我市的内部审计工作在市委、市政府和省审计厅的正确领导下，在各内审单位领导的重视支持下，紧密围绕我市现代化滨湖大城市建设这个中心，进一步拓展工作思路 ，积极推进内部审计工作从以真实性、合规性为主的财务审计向财务审计与管理审计并重的转型，把内审工作的出发点和落脚点放在促进发展、促进管理、促进提高效益，强化内部控制、防范风险上，开展了各种形式的内部审计监督工作，取得了明显的成绩。据不完全统计，全市215家内审机构共完成审计项目6819项，查出损失浪费2488万元，增加效益13008万元，提出建议意见被采纳1386条。 内部审计工作已成为部门和单位内部严肃财经纪律、加强内控管理、维护经济秩序、促进党风廉政建设的一个重要手段，为服务合肥经济跨越式发展、构建和谐社会发挥了积极的作用。
一、坚持“围绕中心、服务大局”，积极开展内部审计工作
全市内审机构紧密围绕本部门、本单位的中心工作，以促进加强单位内部管理和控制、提高经济效益和反腐倡廉为重点，积极进行工作重点“转型”，认真开展审计工作。
一是积极开展内控制度评审和制度建设工作。全市内部审计机构利用对本单位、本企业的经营管理流程以及内控制度执行中的重要环节和关键点比较熟悉的优势，20**年共开展了206项内控制度执行情况的评审工作。其中合肥供电公司组织开展了对市公司的固定资产管理，对三县公司的货币资金、物资管理和乡镇供电所管理实施了内控评价。按照内控评价体系指标进行了打分，针对货币资金和物资管理存在着比较大的风险，提出了加强管理的6条意见，并专题向公司领导提交了综合审计报告。市公安局为进一步规范建设工程竣工决算审计费收取标准，制定了《关于调整建设项目竣工决算审计费收取标准的规定》（合公通[20**]18号文件），强化了内部建设项目的资金、竣工决算的审计监督和管理，提高了建设项目资金效益，发挥了制度保障作用。合肥科技农村商业银行按照《合肥科技农村商业银行审计检查实施办法》、《合肥科技农村商业银行审计稽核部岗位职责及内部操作流程》等制度加强内部管理并优化操作流程，进一步明确任务分工，界定每个环节岗位责任，让稽核人员各履其职、各负其责，促进了稽核工作质量的提高。合肥市第二人民医院按照卫生部颁布的《卫生系统内部审计规定》，成立了独立的内审室，配备了两名专职内审人员，加强了对医疗收费、一次性耗材收费等工作的监督检查，制定了《二院内审工作职责（细则）》等制度，使内审工作有法可依、有章可循，成效显着。
二是突出建设项目审计。为了节约建设资金，全市各内审机构都针对本单位的建设热点，积极地开展建设项目审计。据不完全统计，到12月底，内审机构已审计建设项目5906个。合肥电信分公司审计部20**年继续严把审计质量关，严格按照省公司的要求，对具备条件的工程项目做到100%审计，截止到11月底统计，共审计认定通信工程项目4299项，工程送审总金额11308.72万元，审减406.84万元。建筑安装工程66项，送审金额309.24万元，审减45.88万元。安徽中烟工业公司合肥卷烟厂基建及零星维修送审工程233个，送审金额1593.79万元，审减额243.66万元，审减率15%；合肥市建设投资控股（集团）有限公司接审项目121个，涉及工程86项，送审金额64080.3万元，部分已审定项目的核减率达20%；合肥市公安局审计处实施工程竣工决算审计68项，送审金额4690.5万元，审减额839.8万元，审减率17.9%。通过对基建工程项目的审计，有效地防止了建设工程项目高估冒算行为，保证了工程项目质量，节约了建设资金，发挥了内部审计监督与服务的功能。
三是继续完善财务收支审计。全市内审机构加强了对财务收支真实性和合法性的检查监督，累计完成财务收支审计214项，促进了各单位财务管理工作的规范化。合肥新站试验区财政局对政府采购环节，注意严格把关，极力提升采购资金节约效率，强化对政府采购的监管。截至20**年10月份，全区自行采购预算0.1082亿元，实际支付0.0809亿元，节约资金273万元，资金节约率高达25.23%。庐阳区大杨镇对镇吴郢社居委、五里拐社居委、夹塘社居委、草塘社居委、龙王社居委、高桥社居委、照山社居委、王墩社居委、大杨村、十张村、谢岗村、岗西村、水库村计13个村居20**年1-6月份财务收支情况进行了审计。市公路局对所属11个单位20**年财务收支进行了全面审计，审计面为100%,通过审计，发现问题36个，提出审计意见38条，所审项目均下发了审计意见书，并进行跟踪落实。
四是大力开展经济责任审计。据统计，全市内审机构已对196个县以下领导干部和企业领导人员开展了经济责任审计。通过审计，强化了领导干部和企业领导人员的经济责任意识、自我约束意识，促进了党风廉政建设。如市邮政局20**年以财务收支审计为基础、经济责任审计为重点，实施了对蜀山区局局长、包河区局局长的任中经济责任审计，努力做到三个结合，即经济责任审计与财务收支审计相结合；经济责任审计与廉政工作相结合；经济责任审计与职业素质相结合。市建委、市民政局、市教育局、市卫生局、市园林局、瑶海区、庐阳区大杨镇、百大集团、四方集团、市公路局、蜀山区教育局等单位，也积极开展经济责任审计，切实使经济责任审计成为正确评价被审计人员任期经济责任、人事部门考核任用干部、纪检监察部门抓党风廉政建设的重要依据。
五是加强合同管理工作。安徽中烟工业公司合肥卷烟厂审计部为了维护企业经济利益及合法权益，严格按照合同法规定，对企业涉外的所有协议、合同进行认真审核、严格把关，全年共审核审签经济合同342份，金额达8690.90万元，无违约合同发生，很好的规避了合同风险。安徽氯碱法规审计部截至20**年11月底共审核集团、锦邦等5个公司的合同1742份，合同进展报告259份。合肥市建设投资控股（集团）有限公司严格按照《集团公司合同管理暂行办法》
本文来源：http://www.gbppp.com/jy/393853/
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