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2014年财务决算及 2015年财务预算报告
2015年2月15日
各位董事：
现在我代表石油公司，向董事会做2014年财务决算及2015年
财务预算报告，请予以审议。
2014年石油公司财务决算
公司 2014 年度财务决算由*****会计师事务所有限公司进行
审计验证，由于审计工作还在进行中，尚未出具审计报告，现依据暂定数将有关财务决算情况汇报如下:
（一） 期间费用及利润指标情况
1、期间费用支出总额****万元：
（1）支付职工当月工资总额8****2万元，现有职工8****人。
（2）材料及低值易耗品****9万元。
（3）办公费用支出****万元，主要是日常的办公用品费用。
（4）折旧费****万元，为公司固定资产折旧。
（5）业务招待费支出****万元，主要是业务对接、商洽所支付的费用。
（6）差旅费***万元，系业务沟通、对接、商洽差旅费。
（7）税金***万元，系车船使用税、印花税等
（8）财务费用***8万元。主要是借入*******限公司资金应计利息。
（9）电费****万元。
（10）修理费****万元
（11）运输费****万元
（12）广告费****万元
（13）租赁费8.31万元
（14）车辆费****万元
2、营业税金及附加****万元。
3、利润总额*********万元。
4、所得税费用*********万元。
5、净利润*********万元。
（二） 资产负债权益
1、总资产********万元。
（1）流动资产总额*********8万元。
其中：账面货币资金***********万元；
预付账款*********万元；
其他应收款8********万元；
（2）非流动资产总额***********万元。
其中：固定资产净额***********万元；
在建工程***********万元；
工程物资*********万元；
无形资产**********万元；
长期待摊费用*********万元。
2、负债总额*********万元。
（1）流动负债总额**********万元。
其中：应付账款**********万元；
应缴税费**********万元；
其他应付款***********万元。
3、所有者权益总额***********万元
（1） 实收资本***********万元；
其中：未分配利润**********万元；
（2） 外币报表折算差额-*********万元，系按照现行汇率法对原币
报表进行折算所形成。
（三） 现金流量情况
1、经营活动产生的现金流量净额************万元。
经营活动现金流出***********万元。
其中：支付给职工以及为职工支付的现金***********万元；
支付的各项税费***********万元（印花税、个税、残障基金）； 支付其他与经营活动有关的现金*************万元。
2、投资活动产生的现金流量净额***********万元。**********万元均为购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金。
3、筹资活动产生的现金流量净额*********万元。************万元为取得借款所收到的现金。
4、汇率变动对现金及现金等价物的影响为**********万元。
5、现金及现金等价物净增加额为***********万元。
6、期初现金及现金等价物余额为***********万元。
7、期末现金及现金等价物余额为***********万元【财务决算报告范文】
2015年财务预算
2015年是我们公司全面投产的开局之年，也是全面提升管理的新纪年，今年我们将预算指标纳入考核指标，坚持月度预算平衡会计制度，围绕资金管理和成本管理两大主题，严格执行预算管理，层层落实，分解责任，及时反应和监督预算执行情况，特编制了2015年度财务预算。
预计2015年，实现利润总额************万元，所得税
************万元，归属于母公司的净利润***********万元。
XXXXXXX股份有限公司 2012 年财务决算报告
一、2012 年度公司整体经营情况
2012 年是公司发展历程上具有里程碑意义的一年。这一年,经中国证券监督管理委员会“证监许可[2012]629 号”文核准,公司公开发行 1,300 万股人民币普通股,经深圳证券交易所《关于XXXXXXXX股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知》(深证上[2012]175 号)同意,本公司公开发行的人民币普通股股票于XXXX年 XX 月 XX 日起在深圳证券交易所创业板上市交易,这标志着公司正式登陆资本市场,成为一家 A 股上市公司。
2012 年度,在外部宏观经济形势充满不确定性的大背景下,公司以登陆资本市场为发展契机,在全面分析和研究国家宏观经济走势、行业发展趋势的基础上,依托公司董事会制定的发展战略,在全体凯利泰员工的共同努力下,通过持续不断地推进技术创新,优化营销网络,加强生产质量管理,完善售后服务体系,加强与医院及专业学术机构保持良好的互动关系。在上述背景下,公司经营业绩取得了较佳的表现,实现了公司持续、稳定的发展。
2012 年度,公司总体经营情况良好,业绩实现了稳步增长。公司实现营业收入为10,169.22 万元,较上年同期增长 25.99%,实现营业利润和利润总额分别 5,122.74 万元和6,021.85 万元,分别较上年同期增长 20.94%和 24.12%,归属于公司普通股股东的净利润为5,552.38 万元,较上年同期增长 49.53%。
二、2012 年度财务报告审计情况
公司 2012 年 12 月 31 日母公司及合并的资产负债表、2012 年度母公司及合并的利润表、2012 年度母公司及合并的现金流量表、2012 年度母公司及合并的所有者权益变动表及相关报表附注已经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具标准无保留意见的审计报告。
三、2012 年度主要会计数据和财务指标
1、主要会计数据
单位:元
2、主要财务指标
单位:元
四、2012 年末财务状况
1、资产项目重大变动情况
单位:万元
分析:
1、货币资金期末余额 36,676.76 万元,较期初增加 33,212.65 万元,增幅为 958.76%,主要是系公司公开发行股票募集资金增加所致。报告期内,本公司无受限制的货币资金。
2、报告期末应收票据余额为 388.57 万元,较期初增加 240.19 万元,增幅为 161.87%,主要系公司销售规模扩大所致。
3、报告期末应收账款净额为 2125.15 万元,较期初增加 628.16 万元,增幅为 41.96%,主要系公司销售规模扩大所致。报告期末应收账款余额中账龄为一年以内的占 100%,报告期内,公司无应收关联方账款。
4、报告期末应收利息余额为 458.48 万元,较期初增加 458.48 万元,主要系公司按照承诺持有至到期的募集资金定期存单计提利息收入所致。
5、报告期末存货余额为 1,116.56 万元,较期初增加 152.06 万元,增幅 15.77%。主要因为销售业务增长需要,期末库存商品备货增加。
6、报告期末在建工程期末余额为 143.64 万元,较期初增加 133.18 万元,增幅为 1272.80%。主要原因包括:一、采购设备预付部分款项,设备尚未到货;二、公司募投工程建设项目前期工作已展开产生的工程费用。
7、报告期末长期待摊费用末余额为 162.53 万元,较期初减少 90.14 万元,降幅为 35.68%,主要系长期待摊费用正常摊销减少和科目重分类调整所致。
8、报告期末递延所得税资产余额 134.22 万元,较期初增长 134.22 万元,主要为计提的员工 2012 年度绩效奖金和资产减值损失调整企业所得税费用所致。
2、负债项目重大变动情况
单位:万元
分析:
1、报告期末应付职工薪酬 780.57 万元,较期初增加 687.36 万元,增幅为 737.49%,系公司计提报告期员工绩效奖金截止报告期末暂未发放所致。
2、报告期末一年内到期的非流动负债余额为 0,较期初减少了 150 万元,降幅为 100%,系公司一年内到期的银行贷款 150 万元在本报告期内偿还。
3、报告期末长期借款余额为 0,较期初减少 460 万元,降幅为 100%,原因是报告期内除按借款合同约定正常还款 165 万元外,还提前贷款 295 万元,截止报告期末公司所有长期借款已全部清偿。
4、报告期末其他非流动负债余额为 100.77 万元,较期初增加了 100.77 万元,系公司已收到的与资产相关的政府补助在报告期内确认为递延收益。
五、2012 年度主营业务成本及运营费用情况
2010年度財務決算報告
各位股東:
受董事會委託，我向股東大會作2010年度財務決算報告,本報告所涉及的財務數據已經***會計師事務所審計驗證, 並出具了無保留意見審計報告***號，審計報告認為：財務報表已經按照企業會計準則的規定編制，在所有重大方面公允地反映了公司2010年12月31日的財務狀況以及2010年的經營成果和現金流量。
一、企業生產經營的基本情況
2010年是公司發展的重要一年，在產權治理方面，公司順利地與控股股東進行了資產重組及業務合併事宜，實現了資產、業務、人員、財務的完全獨立，成功地進行了股份制改造及增資業務，順利地向證券會提交了IPO材料申報工作，公司機構設置及內控制度趨於完善，公司治理結構逐步成熟；在生產經營方面，產能大幅增加，銷售市場加速拓寬，生產成本大幅下降，經濟效益和社會貢獻大幅上升；在品牌形象建設方面，成績也是非常顯著，本年度公司獲得***獎。
全年生產產品***噸，比上年增加了51.87%；全年實現銷售產品達***噸，比上年增加了37.03%；實現營業收入***萬元，較去年同期增加了25.38%；實現毛利10345.17萬元，較上年同期增加了32.25%；實現利潤總額7484.88萬元，較上年同期增加30.86%；全年營業收入、產量、銷量、利潤、出口創匯、稅金等多項主要財務指標均創歷史新高，比上年實現了跳躍性發展。
二、財務收支情況
1、產銷情況
（1）產量連破歷史記錄，全年通過技術改造，產量比上年大幅增長51.87%； （2）因中石化市場的打開，銷售大幅上升，全年產品銷售基本處於供不應求的局面，全年出口創匯867.24萬美元，比上年406.92萬美元增長了113.12%； （3）公司毛利率逐年增加，全年達到60.27%，比上年57.14%增加了3.13%，主要原因是因技術進步及工藝改造，產品生產成本有較大幅度下降。
（1）
2010年9月份始，公司開始繳納江西省地方教育費附加，2010年12月始，開始繳納中央教育費附加及城市建設維護稅，以上稅率分別為應交增值稅的2%、3%、7%；
（2）銷售費用的增加與銷量的增加比例基本一致；
（3）管理費用比上年增加了59.72%，主要是人工費（人員工資、五險一金）的較大增長，以及新增無形資產的攤銷的大幅增加所致；
（4）財務費用的較大下降主要系全年貸款期限的減少及利息收入的增加； （5）公司對應收帳款及其他應收款計提了減值準備，2010年公司應收帳款比2009年增加不多，而2009年比2008年有很大增長，故資產減值損失比2009年大幅下降。
4、利潤情況
（1）公司全年的毛利總額、利潤總額、淨利潤均比上年有30%以上的增幅，反映了公司良好的發展勢頭；
（2）公司本年度所得稅率為12.5%，全年所得稅費用922.58萬元，比上年增長了32.58%。 5、稅金情況
單位: 萬元【财务决算报告范文】
（1）全年應交稅金2480.99萬元，比上年2197.51萬元增長了12.90%；全年實交稅金2617.06萬元，比上年1602.7萬元增長了63.29%%；
（2）外資企業的稅收優惠政策已逐步取消，出口退稅已不再享受，今後公司的稅負將有較大增加。
6、利潤分配情況
2010年公司董事會作出決議，分配2009年度以前利潤3000萬元，與2010年新增股東一起共用分紅。
三、資產情況
（1）公司資產總額呈現大幅增長趨勢。截至2010年12月31日，公司總資產27,615.40萬元，較2009年末增長幅度為43.9%。公司資產規模的擴大與公司處於業務快速發展的成長期相符合。隨著公司的快速發展和業務量的擴張，公司資產規模亦將進一步提高；
（2）公司資產結構中以流動資產為主，2009年、2010年末流動資產占總資產的比例分別為79.03%和71.70%，顯示了公司資產較好的流動性；
（3）2010年年末貨幣資金餘額7,674.62萬元，較2009年末的4,366.81萬元增加3,307.82萬元，系公司經營活動產生的現金淨流量增加，經營積累形成的；
（4）應收帳款占流動資產的46.03%，比重較高，主要原因是公司經營規模不斷擴大，公司貨款回收期較長所致，公司針對客戶為大型煉油企業或較大貿易公司的特性，為儘快打開銷售市場，公司採用了賒銷政策，這些客戶信用較好，
至今尚末發生呆帳現象；
1公司新購（5）本公司固定資產原值期末較期初增加48.73%，主要原因為○
2控股股東***公司2010年1月資產重組到本公司，置固定資產9.901,538.8元；○
重組資產原值11,134,616元，評估淨值為8,367,357.42元，股本作價336,258.26元。固定資產分類變動如下表：
（6）本公司無形資產較期初大幅增加，原因為控股股東於2010年1月將100畝土地資產重組到本公司，評估值為24,820,000元，股本作價997,041.74元。
四、負債情況
（1）年末短期借款餘額為2300萬元，均為應收帳款質押保理合同，其中交通銀行借款700萬元，工商銀行借款1600萬元；
（2）從負債環比分析，公司負債總額逐年遞增， 2009年末較2008年末增
xxxxxx水库除险加固工程
财务决算报告
一、基本情况
2010年12月，xxx水利厅以豫水行许字【2010】137号文对《xxxxxxxxx水库除险加固工程初步设计》进行批复。核定工程总投资434万元，资金来源为中央补助投资，施工总工期12个月。该工程由xxx豫北水利勘测设计院进行初步设计，xxx水利勘测设计有限公司进行施工图设计，河南xxx工程管理公司监理，xxx电工程有限公司施工，xxx水利工程质量监督站实施质量监督。工程于工程于2011年3月6日开工， 2011年8月2日完工。
共完成分部工程6项，主要包括：上游坝坡及坝顶工程、下游坝坡工程、输水洞工程、溢洪道工程、管理房、大坝观测设施等。
工程累计完成工程量4.28万立方米，其中土方开挖1.03万立方米，土方回填2.89万立方米，砌体0.17万立方米，混凝土0.19万立方米。
二、财务决算
根据xxxxxx工程造价咨询有限公司三康造审字【2011】第078号对xxxxxx水库除险加固工程出具的审计报告，财务决算情况如下：
xxxxxx水库除险加固工程项目总计划投资434万元，全部为国家投资。
根据工程竣工审计结果，该项目工程部分价款3652390.2元，除施工合同外其他合同价款641925元，建设单位管理费45684.8元，三项合计该工程实际造价总额为434元。
2010年11月至2011年2月，财政拨入专项国家资金资金共计 434万元。
同期支付项目资金1942000元，其中：建筑安装工程资金1672000元，其他投资270000元。
至2010年9月底，尚欠工程款1737893.5元（其中基建工程造价款1328593.5元，其他投资价款373300元）。
三、资金管理
财务管理情况：建管局成立了财务科，配备兼职会计一名，高级职称，项目资金实行专户专存。支付程序：施工企业提出结算申请—监理单位审查—建设单位审核—建设单位负责人审批—财政部门审核—由县财政支付中心直接支付。
落实财政法规及内部控制情况：我们严格按照相关财经法规进行管理，工程款的支付严格按照相关程序报批，先是由施工企业填报月支付申请，附工程量验收单，经监理核定后，由总监理工程师签发支付证书，报项目法人核定后，再报财政局审批。建设管理费的支出，严格按照支出比例和支
出项目进行列支，没有超支和违规支出现象。
xxx病险水库除险加固建设管理局 二〇一一年十二月
财务决算报告模板
（财务决算报告以财务指标和相关统计指标为主要依据，客观反映本年度公司资产质量、财务状况、经营成果等情况。财务决算报告主要包括以下内容：）
本公司20XX年度会计报表已由XXXX会计师事务所有限公司审计，并出具XXXXX意见审计报告。
一、基本财务状况
（一）、财务状况
企业资产、负债、所有者权益总额、结构和年度变化情况及原因分析；
1、会计处理追溯调整影响年初余额的变动情况及原因。
2、本年初与上年末因其他原因变动情况及原因。【财务决算报告范文】
3、本年度内经营因素增减情况及原因。
示例：
项 目
总资产
流动资产
非流动资产 年末余额 年初余额 增加额 增长率
年末资产总额XXX万元，比年初增加（减少）了XX万元。其中流动资产增加（减少）XX万元，增加（减少）主要原因XXX。
年末余额 年初余额 增加额 增长率 项 目
总负债 流动负债 非流动负债
年末负债总额XXX万元，比年初增加（减少）了XX万元，其中流动负债增加（减少）XX万元，增加主要原因是XXX。
年末股东权益总额XXX万元，比年初增加（减少）了XX万元，国有资产保
值增值率XX%。增加（减少）原因为XXX。
（二）、经营业绩
企业盈利情况分析，包括盈利结构，各业务板块效益贡献，效益增减变化的主要原因。
（三）财务收支状况
各项目与上年同比增减情况及原因。本年度特殊事项的说明等。
1、营业收支
2、期间费用
3、资产减值损失
4、投资收益
5、营业外收支
（四）现金流量
1、经营、投资、筹资活动产生的现金流入和流出情况。
2、与上年度现金流量情况进行比较分析，包括现金流规模和结构，流入的主要来源（经营、投资或筹资），流出的主要用途（投资、筹资）。
3、对企业本年度现金流产生重大影响的事项说明。
二、主要财务指标
各项财务指标与上年度情况、行业对标、集团目标值等进行比较分析。
（一）、偿债能力指标
资产负债率
流动比率
速动比率
（二）、盈利能力指标
主营业务利润率
成本费用占营业收入比
总资产收益率
净资产收益率
（三）、营运能力指标
总资产周转率
存货周转率
应收账款周转率
三、特殊事项及重要财务事项说明
1、企业户数变化情况，包括合并范围子企业户数、金融子企业、境外子企业与所属上市公司户数，未纳入合并范围户数及原因，
2、会计政策变更及影响
3、对企业利润分配、担保情况、资产重组、债务重组、兼并收购、改制上市、重大投融资、重大资产处置、股权（产权）转让及资产损失情况等重大事项进行详细说明和分析。
朔城区滋润乡大霍家营村耕地占补平衡项目
决 算 报 告
朔州市土地开发整理中心 二〇一四年 月 日
目 录
一、项目概况 ..................................... 1 二、账户的管理机构和账户设置 ..................... 1 三、资金落实和支付情况 ........................... 2 四、工程管理及交付使用情况 ....................... 3 五、项目资金管理情况 ............................. 4
朔城区滋润乡大霍家营村耕地占补平衡项
目财务决算报告
一、项目概况
朔城区滋润乡大霍家营村耕地占补平衡项目位于朔城区滋润乡境内，涉及大霍家营村一个行政村，距朔城区约38km。
朔州市国土资源局根据朔州市国土资源局朔城分局的立项申请，朔州市国土资源局组织农业、林业、水利、工程测量等专家和技术人员对该项目的可行性研究报告进行了评审。朔州市国土资源局2013年1月16日下发《关于同意朔城区滋润乡大霍家营村耕地占补平衡项目立项的批复》（朔国土资地函[2013]3号）。该项目建设规模30.7252hm，新增耕地28.7592hm，新增耕地率93.6%，预算总投资112.40万元。
二、账户的管理机构和账户设置
为了切实抓好工程建设财务管理，朔州市土地开发整理中心安排有财务管理经验，有会计业务能力的人员负责工程建设财务的核算工作，并设专职会计一名，出纳一名。该项目的建设资金严格执行了专帐、专户、单帐、单户的管理办法。财务单独核算，同时在中国邮政储蓄银行朔州开发区支行设立土地开发整理专户，使整个项目资金的落实和使用实现了正规化。
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三、资金落实和支付情况 1、专项资金来源及到位情况
项目预算资金112.40万元，截止到2014年 月 日已到位89.92万元，均为自筹补充耕地资金，全部由朔州市土地开发整理中心自筹。
2、专项资金管理及支付情况
朔州市土地开发整理中心在邮政储蓄银行朔州开发区支行设立专项资金专户，用于项目资金收支核算。截止2014年4月，该项目完成投资89.92万元。其中：工程施工费288.34万元，设备购置费17.68万元，其他费用47.85万元，不可预见的工程变更增加费8.98万元。具体支付明细如下：
单位：元
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3、专项资金欠付情况
截止2013年11月29日，项目累计欠付款2060151元，其中：欠付工程施工费1495400元、设备购置费176800元、项目可行性研究费及规划设计与预算编制费46607元，欠勘察费17483元，欠工程监理费29436元，欠工程复核费21464元，欠工程验收费42928元，欠工程决算编制与审计费30663元 ，欠标识设定费3373元，欠业主管理费86260元，欠付工程不可预见费89806元，欠整理后土地重估与登记费19931元。
四、工程管理及交付使用情况 1、工程管理情况
朔州市土地开发整理中心为项目承担者，负责项目的组织建设，并与项目建设的规划设计、监理、招标、施工等单位签订了合同协议。该项目由太原沃克尔土地规划设计咨询有限公司承担前期可行性研究，太原沃克尔土地规划设计咨询有限公司承担预算及设计任务，一家施工单位中标。施工单位如下：
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遵义县****年度中央预算内投资水土流失
综合治理项目****工程财务决算说明书
根据市发改投资（****）****号《关于****年第二批扩大内需中央预算内投资计划的通知》，该工程审定总投资**万元,资金来源为:中央投资***万元,地方投资**万元。工程于***年**月通过县级竣工验收,并经县审计局审计，现财务决算报告如下：
一、工程规划基本情况
****综合治理工程是中央****年度中央投资项目，治理面积**km的治理任务。其中：
经果林**公顷，完成计划任务**%；水保林**公顷，完成计划任务**%；封禁治理**公顷，完成计划任务**%；封禁治理**公顷，完成计划任务**%；蓄水池**座，沟渠**千米，机耕道**千米，人行便道**千米。
二、工程建设进度及投资完成情况
截止****年**月，****综合治理工程的全部措施都基本全部完工，共完成治理面积**km，占计划任务的***%。其中：
经果林**公顷，完成计划任务**%；水保林**公顷，完成计划任务**%；封禁治理**公顷，完成计划任务***%；封禁治理***公顷，完成计划任务**%；蓄水池**座，沟渠**千22
米，机耕道**千米，人行便道***千米。
三、资金管理
1、根据省、市业务主管部门和财政部门对长治工程资金管理的要求，**单位在**开设了**工程资金治理专户，设会计、出纳各一名，并按照《中华人民共和国会计法》，严格按照基本建设工程建设单位会计制度进行财务核算和管理。
2、严格执行按工程进度审批拔款“一支笔”审批制度，即：工程施工单位申请拔付工程进度款经项目所在镇（乡）***签字核实，***负责该工程的技术人员复核签字，提交项目监理单位复核确认，经分管领导签章后，主要领导签章。
四、 独立费用
该工程设计审定独立费用总投资***万元，其中：建设单位管理费**万元，科研勘测设计费**万元，工程监理费万元，面上监测费*****万元。
五、资金来源到位情况：中央资金***万元已到县财政，县财政已拔付***万元（其中：中央资金****万元，省级资金***万元），地方配套资金**万元，其中：省级配套**万元，已到位**万元，资金文号为（）号。市级配套资金**万元未到位。
六、待核销基建支出
***流域工程严格按工程“四制“管理，严格工程施工工
艺和工程质量并保证在合同规定的工期内竣工，待核销基建支出投资如下：
1、水土保持工程：***元；(审计认定)
2、经果林：***元；(审计认定)
3、水土保持林种植：***元；(审计认定)
4、封禁碑：***元；
5、……
6、……
合计****元。
七、项目完成总投资共计****元，其中:待摊投资***元,工程投资****元。
八、应付工程款:共计****元
其中:
1、***公司*****元。
2、***公司*****元；
九、其他应付款：共计*****元；
其中：
1、建设单位管理费：*****元;
2、设计费：*****元；
3、监理费：*****元；
4、面上监测费：*****元；
5、工程质保金：*****元；
6、******
十、****综合治理工程设计审定总投资*****元，其中:中央*****元，地方配套*****元，实际到位资金*****元，工程总投资共计*****元。未突破设计总投资，投资概算控制较好，工程治理效果显著，达到治理目的。
****** ***年**月**日
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