【www.gbppp.com--作文大全】
一. 总则
为了有效控制差旅费用的支出，提高各类人员的办事效率，特制订本制度。
本管理规定适用于盛拓传媒旗下盛拓时代（北京）信息技术有限公司、北京皓辰网域网络信息技术有限公司、北京泡泡信息技术有限公司、联合商情（北京）广告有限公司、 联合商情（北京）广告有限公司广州分公司、联合商情（北京）广告有限公司上海分公司及北京盛拓泡泡广告有限公司的所有正式员工因公司业务需要到北京市以外之地方办理公务者。 二. 出差审批
1.出差人员均需提前3天填写《出差申请单》，注明出差地点、事由、天数、所需资金，经部门总监复核后，再按《审批权限》规定报送相关权限的领导审批后方可执行。其中，1万元以上的境内差旅费以及境外出差差旅费需由主管总经理、主管副总裁、EVP或CEO共同审批后方可出差。
2.经理级及以下员工出差，须由部门总监或主管副总裁审批；高级经理级及以上人员出差，须由主管副总裁审批；副总裁级出差，须由CEO审批。
3.所有员工境外出差一律由CEO或EVP审批。未审批前不得产生相关机票等费用，否则因此产生的成本由责任人承担。
4.若遇情况紧急且具有审批权限的领导不在时，须电话请示并在《出差申请单》中注明，待回程后补办签批手续。 三、差旅费报销范围：
1.交通费，包含以下内容：
1）出差人往返城市间交通费、保险费、购票手续费、因公的行李托运费。 2）差旅城市市内交通费。 2.住宿费。
3.客户或合作伙伴招待费用。 4.其他本规则未列明但因公的费用。
5.说明：境外出差如果是厂商邀请的，报销目的国机场餐费和目的国境内交通费，如果是公司自费的，报销住宿费、交通费和上网费。
一）交通安排及标准
1.员工出差时，应根据路程远近和时效要求选择直接、安全的交通工具，并在《出差申请表》中预先说明。
（1） 商务车标准（公路）
级别 CEO
其他各级别管理人员及员工
标准
自驾车/带司机 自驾车/带司机
使用本条必须先提前申请，原则上不推荐 （2） 火车标准（卧铺）
级别
各级别管理人员及员工
（3） 火车标准（高铁/动车）
级别
各级别管理人员及员工
（4） 飞机标准
级别
各级别管理人员及员工 注：
1） 如乘超标准座舱或座位，差额部分自行解决，公司将不予报销。
2） 在时间不紧急的情况下，员工出差应选择以上交通工具中价位最经济的交通工
具出行。
3） 出差线路需选择直接和经济的线路，无正常理由绕道，公司不报销绕道的任何
费用。
4） 飞机票提请前三天统一由公司行政部门负责订票。特殊情况自行订票必须书面
说明原因并报部门总监签字批准。如不提前三天定票，票面值高于全价6折以上的部分，公司不给予报销，由个人承担。
5） 出差期间的公务交通费用出差期间的公务交通费用实报实销，发票背后需注明
起止地点（公共交通车除外），私事交通费用一律不得报销。
二） 住宿标准
标准 一律经济客舱 标准 二等座 标准 硬卧
1.员工出差应入住公司在当地的签约酒店（各地签约酒店见附件），若没有签约酒店，应选择距离办公地最近且符合公司住宿标准的宾馆。凭出差地的住宿发票报销住宿费用，发票超标按标准报，发票未达标按发票实报。 2、出差地区分类：
2.出差地没有与公司签约酒店的按以下标准执行：
3.住宿报销相关说明：
1） 两人同性别一起出差，只能按1人住宿费用标准报销；3人一起出差，按2人标
准报销；以此类推。不同职位人员可按两人中高职位员工的报销标准额度报销； 2） 出差人员由接待单位接待，一律不予报销住宿费；住在亲友家的，每日补贴100
元。
3） 出差人员入住出差地签约酒店，需提前与当地行政相关人员联系预定，并在入
住酒店办理手续时告知酒店办理人员为签约酒店，享受签约价格，在报销时按照签约价格报销，如入住签约酒店未提前与当地行政相关人员联系预定导致实际入住价格高于签约价格的，高出部分由个人承担，公司只按照签约价格予以报销。
4） 出差人员住宿费标准原则上按规定标准执行，有新闻媒介采访、会见地方政府
官员、和知名人士或影响公司整体形象的特殊业务情况，在总经理、允许的前提下，可按实报销；
5） 各级别人员在各自的标准内实报实销，实际发生金额或发票金额低于标准金额
按发票金额报销；
6） 同行员工应尽量入住同一酒店，所有员工不论级别均应入住标准房间，两人以
上出差且同性别的员工必须合住同一房间，公司总经理以上人员出差，可单独住宿。
三）就餐费用：
员工境内出差就餐费用如果属于第四条招待费用按照公司招待费的流程执行。 如果属于个人就餐费用，不予报销。 境外出差餐费每人每天报销标准如下：
四）招待费用：按公司招待费的流程执行。 四.费用报销
1.酒店费用报销须同时提供明细消费清单，且只能报销住宿费用。在酒店发生的洗衣费、房间酒吧费、个人早、午、晚餐费、健身费等涉及个人费用内容，均不属报销范围。 2.凡与原《出差申请单》规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的，需经总经理、财务总监签署意见后方可报销。
3．出差借款时，本着“前帐不清、后账不借”的原则，延误工作责任自负，特殊情况由CEO特批，对各部门违反规定给予借款而造成账务混乱的，追究财务经办人及负责人的责任。
4.下列费用准许凭发票报销：
● 因公务之长途电话费、上网费、传真费（需提供明细单据）。 ● 因公务在当地租车费用。
5.所有交际应酬费用的报销按公司相关规定执行。
6.由对方邀请并提供交通和食宿条件的公司不再报销该费用。 7.本制度中没有明确可以报销的费用项目不予报销。
8.所有外币支付报销以人民币结算，结算之汇率是以财务部所指定汇率，若有实际外币
对换证明或银行信用卡对账单除外。 五.出差流程
1.出差审批
（1）员工出差前先填写《出差申请单》，按本规定签批。 2.申请借款
（1）如需借款，员工可以根据已获批准的《出差申请单》申请借款。申请借款需填写《借款单》，并按要求签批。 3.交通、酒店预订
（1）员工出差预订机票、火车票和酒店，机票原则上只能在公司签约售票机构预订，并争取最低折扣。
（2）员工须妥善保存交通费票根，由于个人原因遗失、损毁者，报销时相应交通费用自理。 4.报销差旅费
（1）出差返回公司3天内，报销人员填列《差旅费报销单》，经主管领导签字后交到行政部进行审核，财务部依据审核后的票据审核报销。按财务要求整理票据，签批后办理报销。
（2）如有借款，报销人员需在报销单据上注明借款金额。如有特殊情况暂时不能还款，应做出说明并在差旅费报销之后即到财务部履行还款、销账手续。
（3）各部门审核人员要仔细审核出差人员的差旅报销票据，如果有超标的或超期的一定要在《差旅费报销单》上注明。
（4）财务部应认真核对员工出差申请及所有报销凭证，确保报销金额无误，单据合法齐全，且费用报销单上的预支款项金额与借款单相符。不符合财务报销制度的票据一律不得报销。
第五章 附则
第一条本制度解释权归行政部，监督执行权归行政部。 第二条本制度自颁布之日起正式执行。
行政部
2015年3月2日
一、差旅费报销规定如下：
1、交通费用报销
1.1、市内交通费实报实销，在现代公交非常便利的情况下请员工本着为公司节约成本的原则，出门办事优先选择公交车及地铁出行；搭乘出租车的报销车票上需注明乘车人员、事由、起止地点。
1.2工作人员原则上不得乘坐出租车，但下列情况除外：
A、出差目的偏远，没有公共交通工具的；
B、携有巨款（1万以上现金或1万元以上支票）或重要文件必须确保安全的；
C、收、发货物笨重，搬运困难或时间急迫的；
D、陪同重要客户外出；
E、执行特殊任务（以办事效率最大化为据）或夜间办事不方便的；
2、住宿费报销规定
2.1、出差人员的住宿费实行凭据报销，报销时需提供入住酒店清单。
2.2、出差人员有接待单位、公司办事处提供住宿及住在亲友家的一律不予以报销住宿费；
2.3、住宿费标准：见下表
2.4、可按行政部提供的住宿推荐表选择酒店，连锁商务酒店优先。
2.5、若为同性二人以上同时出差，本着最大合理使用床位为原则，同性别应同住一间，费用标准不能累加。特殊情况可先电话报告公司领导获得首肯，回公司后凭发票找公司领导签字确认，否则不予核销。
3、出差补助规定
出差的定义：出差是因公务到常驻工作地以外的地区或城市工作。公司员工由于工作关系，在地域上分为总部人员、派驻人员、办事处常驻人员。具体出差补贴办法如下：
3.1、指总部或办事处派驻到其他地区工作，日补助额度为前30天为每天80元，第31天起每天60元；实习生补贴标准依照每次项目具体情况定。
3.2、市内出差超过8小时的每天补助30元。
3.3、销售人员在销售所属地出差或回公司总部均不享受出差补贴。
3.4、各分公司及办事处常驻人员回公司总部开会或述职，没有补助；到异地培训，没有补助；所有人员参加公司组织和资助的培训均没有补助。
二、关于出差的其他规定
1、出差人员回公司后，应填写出差情况汇报，由直属领导考核结果，签署考核意见。
2、财务人员根据总监签署考核意见得《出差申请单》和有效出差单据，经审核后方可报销差旅费。
3、凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的需出具书面情况说明，经部门经理签署意见。
4、出差人员应按最简便快捷的路线乘坐车船，不得绕行。出差期间经领导批准顺道回家探亲、办理私事及非工作需要的参观、游览，绕行多支付的费用均由个人自理，期间按事假考
勤。
PS:差旅报销单中除了出差补助可以使用其他等额发票金额进行填补以外，其他的机票费、车船费、市内交通费、住宿费、其他（需备注清楚）均要符合实际，不铺张、不浪费，且出示的报销发票单据类别清晰，开具发票的时间应在出差时间范围内。
第1篇：公司费用报销管理制度
一、目的
为加强对市场人员费用管理力度，确保市人员更好开展工作，有效节约用
成本，特制订本制度。
二、适用范围
本制度适用于市场部及其它相关部门。
三、出差管理
1、员工因公出差，必须填写《出差报告》和《员工外勤单》，经部门经理同意后，报市场总监批准（可电话确认）。
2、员工出差结束三日内必须完成《出差报告》的《出差总结》部分。
四、差旅费
差旅费是指公司员工外出公干期间为完成预定任务所发生的必要的合理费用，具体包括：在途交通费、住宿费、市内交通费、其他公务杂费等。
1、员工出差使用交通工具为火车、汽车、轮船等普及工具。
2、特殊情况，经公司领导批准后，可选择飞机。
3、违反公司规定使用交通工具，一律按火车票报销（超出部分由个人支付）
4、市场交通工具应使用公交车、中巴等，如因特殊情况，可以乘出租车，但需在票据上注明起始地点和原因。
5、员工出差期间，标准内住宿费用实报实销（但不包含酒店清单上所列私话、餐费、洗衣费等费用）。
6、员工外出期间产生的公务费，如邮电费、文件复印费、传真费等，实报实销。
7、办事处主任、部门经理的手机话费在公司报销标准内，扣除私人话费，实报实销。
五、备用金管理
1、根据工作需要，员工出差或业务活动可预先向公司借支备用金，借支额度根据实际城要确定，由总经理签批。
2、备用金借支后应及时冲帐，备用金占用时间应不超过15天，如遇特殊情况不能按时冲帐，可书面申请，经总经理签字同意后方可延期，但最长不可超一个月。
3、对于长期占用备用金的，财务部将从员工的个人收入中扣减，直到完成冲销，在此之前不允许再借支备用金。
六、报销管理
1、驻外人员原则上每月报销一次，各办事处人员的报销票据由各事业部总监签字后交由出纳审核。
2、费用报销单应严格按公司要求妥善贴好，不符合标准，或填报单据不符、金额不符、重复报销，一律退回业务人员。
3、单据报销规定填写和粘贴方法：
差旅费报销单
a、填写内容按照《差旅费报销单》单上的要求填写。
b、粘贴注意事项：将各类车标按面额的大小分类粘贴，并在粘贴处注明各类面额票据的张数和总金额。
费用报销单
a、填写内容按单上的要求填写。费用一般是指销售人员在工作中所产生的办公、餐费等（不含差旅费）。
b、粘贴注意事项：原则上只报销发票，无发票，需事先向财务说明情况。或以其他票据充抵，但需要票据背面注明情况。
c、充抵票据与正式发票分别张贴。不能在一个报销单中报销。【法规有规定出差报销吗?】
此制度适用于公司全体员工，本制度解释权归财务部。
第2篇：费用报销制度为了使各项财务支出有章可循，各级人员对各种开支的审批及权限心中有数，同时为了加强公司的财务预算管理，并做到各项收支严格遵循财务制度，特制定以下规定：
一、费用支出的前提及审批权限
1、费用支出的前提是该费用必须是实际支出并列入预算，对未列入预算的费用，由公司总经理提出调整预算，经公司董事会批准后执行。
2、费用审批权限：一般费用2000元以下，部门负责人审批；2000元以上由部门负责人提出建议，总经理审批；业务费1000元以下部门负责人审批，1000元以上总经理审批。
3、固定资产购置、员工出国考察、进修学习等费用在一万元以上由董事会研究审批。
4、为加强预算控制，同时保证费用支出及报销单据的合法性，公司的各种报销单据需经财务部经理审核，并签字。未经财务部经理审核、签字的单据，不得报销。
5、公司下属各控股公司的各种费用由各单位总经理审批。
二、各种费用列支规定
1、普通办公用品根据本公司一个月需要量购入，由经手人和验收人签字后报批。
2、大宗办公用品、生产资料，必须签订购销合同，方可购置。为减少资金占用，在可能情况下力争零库存。
3、差旅费报销，按《浙江华汇建筑设计咨询有限公司差旅费报销办法》执行。
4、计划生育等费用，由计生员签具意见后再报批。
5、各部门需订报刊、杂志，先报综合部平衡，经总经理同意后，由综合部统一办理。
6、资料档案室购置资料情报书籍，年初需列出购置预算，报技术发展部审定，总经理审批后实施。
7、职工所购业务书籍，应先征得部门负责人同意，到资料室登记，并办理借阅手续后，方可报销，职工离开本单位必须交还所借书籍。
8、职工因工作需要配置的低值易耗品（如计算器、绘图仪、装订机等）由综合部统一购置，在财务部办理登记手续，再报批，职工离开本单位必须交还所领工具。
9、职工参加各种培训学习班及职称职务考试，事先应征得所在部门及公司的同意，在成绩合格后，其费用方可报销。
10、职工按规定报销的书报费，只能报销业务书籍，由部门负责人审批。
11、通讯费报销按《浙江华汇建筑设计咨询有限公司通讯费用报销办法》执行。
12、各部门使用临时工，每月报综合部，由综合部报市人事局，市就业管理局批准后再用工。各部门应严格控制临时工数量，尽量节约费用。
三、各种费用报批程序：各种费用报销需填写《浙江华汇费用报销单》，有经办人（验收人）签字，基层费用承担部门负责人同意（证明），财务部经理审核，预算部门负责人审批（2000元以内）或总经理审批（2000元以上）签字。
四、为简化手续下列费用在正常开支范围内无须报批，但当费用开支异常时必须向总经理汇报。
1、各种应交税金（不包括印花税、车辆使用税）；
2、各月发放工资；
3、各月应交养老保险金、待业保险金等；
4、向金融机构办理结算业务时发生的邮电、手续费、贷款息。
五、其他需要说明的问题
1、以上各种报销发票，必须为国家统一发票，经营
性收款收据一律不能报销入账。
2、发票上抬头必须和报销单位一致，否则不能报销。
3、各种开支必须符合国家财税法规，报销时经办人员应尽可能注明用途。
4、超过现金结算限额（1000元）的费用，应通过银行结算，特殊情况要使用现金必须由使用人提出申请，财务部经理同意后方可支付，对数额较大应提请总经理审批。
5、对各种报销单据，财务部必须进行审核，对不符合报销规定的单据，财务应要求更换。无法更换的，财务可拒绝报销。
6、自制报销单据，由财务部统一设计格式，做到规范、整洁。
7、报销单据一般不得涂改，如有改动，外来发票应由对方单位加盖公章，自制凭证应由经手人盖章，否则不得报销。
8、当年费用必须当年报销，如：通讯费、核定的业务费、书报费、核定的汽车费等，当年不报销视作自愿放弃（12月份通讯费除外）。
9、对外签订的各种合同、协议及内部职工与公司签订的各种协议需送财务部一份，作为财务收、付款依据，对无依据的支付款项，财务部应拒绝支付。
六、本制度由财务部负责解释，自颁布之日起执行。此前制订的公司报销制度同时废止。
为了加强公司的财务管理工作，规范公司财务行为，提高财务管理水平，统一公司的报销程序及规定，现结合公司的具体情况，特制定本制度。
一、办公费
办公费主要是指维持日常办公工作需要而发生的办公用品方面的支出。
⑴办公用品由经办人员填写物资申购单交部门负责人签批后报行政部，行政部审批后交财务部审批。
⑵经办人将审批后的物资申购单交公司行政部统一购买。
⑶行政部购买人凭正式发票，印章齐全，经手人验收人签字，并附购买办公用品清单后报销。
二、差旅费
差旅费开支范围为因公出差期间的住宿费、车船费（含飞机费用，下同）、伙食补助费、市内交通费、零星杂支等费用。
⑴员工出差应填写“出差申请表”（见附表1），并按规定程序报批后，到财务部门预借差旅费（借款金额超过人民币5000元的提前一天通知财务部）。
⑵员工出差返回后，填写“差旅费”报销单，按规定的时间及审批手续到财务部门报销。
⑶员工差旅费报销标准。
①员工出差分“长途”和“短途”两种，即当天能往返的为“短途”，出差时间在一天以上的为“长途”。
②出差地点区分为1类区，2类区，港澳台地区三种，即：
一类区：特区、上海、北京、天津、南京、广州及省城市；
二类区：除一类区以外的地区。
③出差住宿费报销标准：（元/人/天）
职务一类区二类区港澳台地区
董事长实报实销
总经理300201550
部门经理200150250
一般职员15080200
④出差补助：指公司员工到深圳以外地区出
本文来源：http://www.gbppp.com/jy/311482/
推荐访问:公务员出差报销规定 出差报销标准规定